前瑞士信贷客户因税务逃漏调查被美国起诉 - 彭博社

一位前 瑞士信贷集团股份公司 客户在美国被控以逃税阴谋，官员们正在权衡这家现在由 瑞银集团股份公司 所拥有的银行是否违反了2014年的认罪协议，该协议中银行支付了26亿美元并承认帮助数千名美国人逃税。

佛罗里达州女商人吉尔达·罗森伯格与两名家庭成员合谋在2010年至2017年间向美国国税局隐瞒9000万美元的资产，联邦检察官周三指控她。她被指控在未申报的外国账户中隐藏资金，同时提交虚假报税表并逃避未报告收入的税款。

瑞士信贷遵守其认罪协议的程度在2023年 参议院财政委员会 的报告之后引起了新的关注，该报告称其协议存在“重大违反”，要求银行向国税局识别未申报的美国账户。在报告中，委员会的民主党工作人员表示，尽管银行已识别出“数千个之前未申报的账户”，价值超过13亿美元，但仍未完全披露美国资产。

作为对报告的回应，瑞士信贷 表示它正在合作，并已向美国当局提供有关美国客户可能未申报账户的信息。

瑞银的一位发言人周四拒绝对罗森伯格的案件发表评论。罗森伯格的律师也拒绝发表评论。

告知国税局

2023年 的报告没有提到罗森伯格一家，但描述了该银行如何涉嫌帮助一对拥有美国和拉美国家双重国籍的家庭逃税。举报人告诉委员会，该家庭成员在瑞士信贷持有近1亿美元的资产长达十年，然后在未告知国税局的情况下将这些资产转移到其他银行。

对罗森伯格的指控并未提及瑞士信贷，但根据熟悉此事的人士，指的是参议院报告中描述的相同指控。美国当局正在权衡瑞士银行是否违反了其2014年协议的条款，这些人士要求匿名讨论内部讨论。

瑞银在其第三季度报告中表示，它为与其跨境财富管理服务相关的调查潜在成本设立了准备金，包括瑞士信贷对2014年认罪协议的遵守情况。它没有披露准备金的金额。

瑞银可能会在本周尽快宣布 与检察官达成 和解，因违反2014年协议的条款，《华尔街日报》周四报道。根据该报道，银行可能同意支付至少数亿美金。瑞银发言人拒绝就可能的和解发表评论。

根据与美国的认罪协议，瑞士信贷必须披露所有在2008年至2014年间关闭并转移的未申报美国账户。披露这些账户持有人的信息，被称为“离开者名单”，是瑞士信贷、几家面临刑事指控的其他瑞士银行以及80家达成协议以避免起诉的瑞士银行的美国要求。

在2023年报告发布时，俄勒冈州民主党参议员罗恩·怀登，担任委员会主席，抨击“贪婪的瑞士银行家”，他们似乎参与了一场“庞大、持续的阴谋，帮助超富裕的美国公民逃税。”

该报告发布的时间与瑞士信贷被出售给竞争对手 瑞银 的30亿法郎（33亿美元）交易大致相同，该交易由瑞士政府促成，经过多年的丑闻和管理不善。

‘捐赠’资产

吉尔达·罗森伯格被指控在所谓的刑事信息中。在去年的一起单独案件中，她在德克萨斯州承认了与她拥有的迈阿密自动售货机公司有关的电信欺诈阴谋。她定于4月30日被判刑。

根据税务指控，罗森伯格是一名美国公民，出生于哥伦比亚，现居南佛罗里达州。美国指控她与两名同样出生于哥伦比亚的家庭成员共谋。他们在瑞士、西班牙、以色列和安道尔的账户中隐藏资金，检察官指控。

美国指控罗森伯格和一名亲属同意签署文件，声称将未申报账户中的资产“捐赠”给另一名亲属。根据指控，她还导致她的报税准备人向国税局低报收入，并虚假表示她对外国金融账户没有兴趣。

自2014年该银行认罪以来，其他瑞士信贷的美国客户在税务案件中被指控。2016年，丹·霍斯基承认隐瞒超过2亿美元的资产未向国税局申报。一名巴西裔美国商人丹·罗塔，去年被起诉，因涉嫌利用瑞士信贷、瑞银和其他瑞士银行在35年内隐瞒超过2000万美元的资产未向美国税务机关申报。