前Avana合伙人因Cum-Ex交易丑闻被判处超过5年监禁 - 彭博社

两名前合伙人来自现已解散的德国资产管理公司Avana Invest GmbH，因在Cum-Ex税务交易丑闻中的角色被判处五年三个月的监禁。

这两名男子被慕尼黑地区法院裁定犯有两项加重逃税罪。法院从被告处没收了总计1560万欧元（1640万美元）。

“在规模和范围上，这对国家财政的袭击是前所未有的，”法官安德烈亚斯·瓦格纳在宣判时表示。

这对被告只能被称为戈茨·K和托马斯·U，他们被判定在2009年和2010年通过Cum-Ex交易造成约3.43亿欧元的税收损失，而他们的公司参与了其中。两名男子在审判的第一天已坦白。

法官瓦格纳表示，设立一个投资工具来进行交易是两名被告的关键贡献，他们当时非常清楚自己在做什么。法官引用证人称，该单位被视为Cum-Ex社区中的“瑰宝”。

Avana案是慕尼黑在对Cum-Ex的广泛调查中进行的首次刑事审判，这一有争议的交易策略利用了曾经如何征收股息税。法兰克福、威斯巴登和波恩的法院已经因这一利用双重税收退款的计划判处了多名银行家、经理和律师，德国因此损失至少100亿欧元的收入。

被告的律师在宣判后拒绝发表评论。

判决是在丹麦法院判处英国对冲基金交易员桑贾伊·沙赫（Sanjay Shah）因参与Cum-Ex而被判处12年监禁的第二天作出的。

与此同时，德国又提起了更多的起诉。周四，法兰克福检察官在对Fortis的Cum-Ex交易的调查中对两名男子提出了指控。他们的科隆同事则起诉了另一名驻伦敦的交易员。