前Avana合伙人因3.43亿欧元Cum-Ex案件面临最长6年的监禁 - 彭博社

两位前合伙人来自一家现已解散的德国资产管理公司，如果因其在Cum-Ex税务交易丑闻中的涉嫌角色被定罪，预计将面临5到6年的监禁，慕尼黑法院在他们的审判的第一天表示。

法官在与检察官和两位创始人的律师最近的一次会议上称，预计的监禁时间“适当”。根据周四听证会上宣读的一份备忘录，这些刑期反映了减轻情节，包括他们的供述。检察官在九月份的会议上表示，如果没有这些供述，刑期应为6到8年。

这对夫妇只能被称为Götz K.和Thomas U.，他们因其公司参与的2009年和2010年造成约3.43亿欧元（3.67亿美元）税收损失的Cum-Ex交易而接受审判。两位男士的律师在开场陈述中表示，他们将通过供述来承担责任。

Avana案件是慕尼黑在广泛调查Cum-Ex中的首次审判，这是一种利用曾经征收股息税的方式的有争议的交易策略。法兰克福、威斯巴登和波恩的法院已经因这一利用双重税收退款的计划定罪了几名银行家、经理和一名律师，德国因此损失至少100亿欧元的收入。

在向法院的个人陈述中，71岁的Götz K.表示，他和Thomas U.于2008年创立了Avana，并且在律师Hanno Berger向他们提供了一套将交易伪装成合法的现成方案后，公司开始使用Cum-Ex。Berger因其在Cum-Ex中的角色已经被定罪两次。

戈茨·K.表示，他自己的错误是对他在那面外墙上看到的日益扩大的裂缝视而不见。他继续进行交易，主要是因为他想要钱，他告诉法官这感觉就像是一场大富翁游戏。

“但这不是游戏，”戈茨·K.说，边说边流泪。“对我来说，现在是：不经过起点，不收集4,000德国马克，直接去监狱。”

63岁的托马斯·U.说，虽然他确实注意到了几个红旗，但他通过认为到目前为止一切都运作良好来安慰自己。当他的父亲，一位对他职业生涯非常感兴趣的警察，得知他的公司在做什么时，他问儿子是否确信这合法，前经理说。

“我应该听从他的怀疑，”同样流泪的托马斯·U.告诉法官。“相反，我选择了逃避，希望一切都会好起来。”他说他现在正在接受治疗，因为他有自杀的念头。

Avana Invest是法国农业信贷银行的Caceis银行的客户，该银行在2019年5月披露，巴伐利亚税务机关命令其偿还3.12亿欧元和1.48亿欧元的利息，因2010年向部分客户退还的股息税。该银行当时表示正在对该命令提出挑战。

Caceis在交易中担任保管人，法国巴黎银行的一个单位也是如此。根据起诉书，瑞士银行的伦敦分行也参与其中。保管银行为其客户处理电子税款退款申请。

慕尼黑检察官仍在调查38人涉及Cum-Ex案，包括处理税款退款的银行员工。BNP也面临一项税务命令，要求偿还部分损失，Götz K.和Thomas U.也是如此。此外，Caceis起诉了这两名被告，寻求约2亿欧元，这是贷款方根据税务命令必须支付的款项。

“被告们已经破产，他们面临的索赔远远超过他们的资产，”他们的律师Christoph Dannecker说。“在财务和个人方面，他们面临一片混乱。”