税收丑闻“幕后主使”桑杰·沙告诉丹麦法院他没有做错任何事 - 彭博社

桑杰·沙摄影师：克里斯托弗·派克/彭博社英国对冲基金交易员桑杰·沙在丹麦因虚假Cum-Ex交易被控严重欺诈，他在法庭上表示，他和他的团队在从北欧国家当局获得超过90亿克朗（13亿美元）的股息税退款时没有做任何违法的事情。

在哥本哈根郊外的审判的第一周，Solo Capital Partners创始人回答了有关导致他卷入这场席卷数十名银行家并牵涉一系列国际银行的丑闻的交易策略的问题。

“Solo没有任何不当行为或欺诈，”沙在交叉审问中说道。“Solo一直遵守规则和法律。”

丹麦检察官声称，这位53岁的交易员策划了一场骗局，从2012年到2015年，通过欺诈性的股息税退款赚取了大笔资金。

该计划涉及大量投资者、经纪人、卖空者和其他代理人的快速股票交易，这些交易可以用来申请从股息中扣除的多次税款的退款。

检察官称，沙通过Solo和他拥有的其他公司，代表数百家美国和马来西亚养老基金发送了成千上万的税款申请。

尽管沙没有否认交易数量、股息票据、申请和获得的退款金额，但他一再表示自己没有做错任何事情。他表示系统存在“漏洞”，允许这些交易发生。

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Cum-Ex是一种具有争议性的交易实践，起源于伦敦的交易员，以德国和丹麦为主要目标，涉及全球银行家、律师和代理商利用股息支付漏洞获取重复的税收退款。丹麦在2015年停止退款时，这种做法已经给该国造成了127亿克朗的损失。

穿着黑色衣服和黄色阿迪达斯运动鞋的沙阿在法庭上表示，Solo Capital“并不特别”，市场上的其他参与者也提供相同的服务。但Solo的独特卖点在于，它为所有交易方提供了整个信贷额度。

他解释说，客户“非常清楚”他们参与了股息税套利交易，但对于他们参与的几个步骤之外的结构并不了解。Solo的员工建议客户应该交易多少股票。

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在丹麦，已经有两名交易员因与Cum-Ex丑闻有关而被定罪，而包括沙阿在内的另外七人被控。本月早些时候，英国交易员安东尼·帕特森承认帮助沙阿运行该计划后被判处八年监禁。

在德国，判决也在积累，大约有1800人仍在接受调查。英国金融监管机构已对金融公司和个人因参与非法股息税退款而处以超过2,000万英镑的罚款。

沙阿，去年从迪拜引渡回来，目前在丹麦监狱等待审判。此案涉及超过30万页文件，预计将持续到2025年中期。