Cum-Ex判决在德国和丹麦接连不断 - 彭博社
Karin Matussek
对于无数银行家、交易员和律师组成的Cum-Ex社区来说，他们面临着最大税收丑闻调查的威胁，新年伊始就遭遇了三次严重打击。
在德国和丹麦，仅仅一周内就做出了三项判决：周二，一位前Freshfields税务律师被判处三年半监禁。两天后，两名前Duet经理被判处近五年和三年半监禁。这一周以一名前交易员被判处六年监禁而结束。
去年年底也是类似结局：11月，法兰克福地方法院判处一名前Fortis银行家三年零三个月监禁。在波恩，法官判处一名前M.M. Warburg交易员四年监禁，而另一名Warburg银行家获得缓刑。丹麦成功引渡了被视为Cum-Ex幕后操纵者的Sanjay Shah。他从迪拜回来，那是许多Cum-Ex主角的工作地点。Shah将于2月29日受审。
因此，情况发展迅速，不仅在德国，大约有1800人正在接受调查。在丹麦，有九人被起诉。
桑杰·沙照片：克里斯托弗·派克/彭博社更多相关内容： Cum-Ex交易商沙被引渡到丹麦
自从去年8月以来，前沃尔堡银行行长克里斯蒂安·奥勒里乌斯因其银行的Cum-Ex交易而在波恩接受审判。庭审已排期至7月。这位81岁的老人坚决否认指控，也正因为如此，审判才拖延了这么久。
然而，显然，前银行经理塞巴斯蒂安·库雷希做出了不同的选择。预计这位Varengold银行的创始人和前任行长将在周二全面坦白，并披露他据称使国家损失9300万欧元的Cum-Ex交易。
长期以来，与当局合作一直被视为避免长期监禁的王道。因此，库雷希的辩护律师已经与法院和检察官就交易进行了谈判。
然而，上周的一项决定引起了人们的关注，一名被告尽管被起诉，却在没有公开的庭审情况下结束了诉讼。前伦敦资产管理公司Duet的合伙人阿兰·席布尔支付了220万欧元，从而摆脱了指控，而这发生在他的两位前生意伙伴亨利·加贝和奥斯曼·塞默奇被判处长期监禁的将近一周后。
阿兰·希布尔照片：斯图尔特·C·威尔逊/盖蒂图片社波恩地方法院指出，希布尔在交易中的参与要少得多。法庭还考虑了他的健康状况。
尽管如此，这仍然令人意外，因为迄今为止，负责进行最广泛的Cum-Ex调查的科隆检察官一直不愿意以罚款方式让被告脱离诉讼。现在Cum-Ex的辩护律师们已经对此抱有希望。
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被判有罪的人可以通过上诉拖延入狱，而大多数人也确实这样做。然而，联邦法院迄今已经驳回了所有针对Cum-Ex判决的上诉，这些判决是法院已经做出裁决的。在其于2021年做出的基本判决中，法院将Cum-Ex称为“对所有纳税人的公然掠夺。”
迄今为止，只有两名前沃尔堡银行家开始了他们的监禁：第一位，一名前代理人，已经八十多岁了。他在2022/2023年交接时开始了五年半的监禁。第二位，被判三年半刑期的人，自去年八月以来一直在监狱里。
在德国，如果表现良好，服刑时间可以缩短三分之一，甚至在某些情况下可以缩短一半。由于所有被判处Cum-Ex罪名的人都是初犯，他们有很好的机会。但这需要展现悔意 —— 如果不是在主审中，至少在监禁后。在审理期间，这位前华堡银行代理人否认了任何不当行为。
这位Fortis银行家在11月被判处三年半监禁，他在9月的审判开始时承认，他一直知道Cum-Ex是不对的。他于2022年7月在西班牙被捕，并在整个主审期间被羁押。在圣诞节前不久，尽管上诉仍在进行中，他被释放了，他的监禁时间从技术上讲还没有开始。
但是羁押时间会被计算在内。他可能不需要再“入狱”太久。