特里·史密斯的分手引发了关于在毛里求斯的100万美元的争执 - 彭博社

特里·史密斯是毛里求斯金融服务领域最杰出的人物之一。

摄影师：加利亚迪·乔瓦尼/REDA&CO/环球图像集/盖蒂图片社

这是一场并不罕见的激烈分手。他说她从共同银行账户取走了钱，并盗窃了包括咖啡机在内的家庭物品。她说他在关系恶化后报复，她的100万美元被锁定无法取用。

与众不同的是参与其中的人物：特里·史密斯，一位备受零售投资者喜爱的英国基金经理，以及他的前伴侣特蕾莎·德·弗雷塔斯，两人在恋人时期曾投资于他的基金。

他们的争执模糊了个人与职业之间的界限，根据基金董事提交的一份宣誓书，她在毛里求斯的史密斯离岸基金的投资因对她提出的刑事指控而受阻。这些指控是史密斯提出的，后来警方已撤销。

2010年的特里·史密斯。摄影师：米夏·泰纳/视觉/Redux争议的核心是德·弗雷塔斯从与史密斯共同生活在毛里求斯时共享的银行账户中提取的款项。2020年8月，夫妻分手后不久，她拿走了1000万毛里求斯卢比（当时价值25万美元），并将其中大部分投入了他的一个基金中 —— 她声称在告知他计划后这样做。几个月后，即2021年春季，他采取了法律行动，声称她挪用了资金并进行了欺诈性投资。毛里求斯最高法院同意他的请求冻结她的资产。

对于德弗雷塔斯来说，这次经历是一个教训，说明了与一个在印度洋小岛上拥有很大影响力的人对抗的成本。她无法取回在史密斯在毛里求斯注册的基金中的投资与他提起的诉讼有关。律师和税务专家表示，这也是对使用离岸地点潜在风险的警示，那里的投资者保护可能没有像在更大的金融中心那样严格或严格执行。

毛里求斯警方表示，目前没有正在进行的调查，资金不可能被挪用，因为那是一个共同账户。但是两年多过去了，资金仍然受阻。

这个故事基于与德弗雷塔斯的采访、与史密斯律师的通信、电子邮件和法庭文件。史密斯没有回应要求采访的请求。

尽职调查

德弗雷塔斯于2021年4月申请从毛里求斯基金中提取资金，但遭到基金管理公司Apex Fund Services的额外审查。2021年的Fundsmith董事的宣誓书称，“加强的尽职调查”是必要的，因为“有针对她的刑事指控正在进行中。”

这些指控是由史密斯提出的，他还指控德弗雷塔斯从他们曾经的家中偷走物品，包括咖啡机、工具箱和梳妆台。警方对德弗雷塔斯进行了调查，她曾被短暂逮捕。毛里求斯警方在回复彭博社提出的问题的电子邮件中表示，刑事案件已经被撤销。

史密斯和德弗雷塔仍在法庭上就资金挪用问题进行争斗。

在回答问题时，史密斯的律师表示，他“不得不在毛里求斯采取必要的法律行动来保护资金。” 他们表示，任何暗示他“以不当方式诱使Fundsmith损害投资者以谋取个人利益”的说法都是不正确的。

基金成功

德弗雷塔和史密斯于2005年通过工作在英国相识。两人发展出关系，当时史密斯——已经是伦敦金融城知名人物——在2011年推出了他的 Fundsmith Equity基金。德弗雷塔在第二年投资了10万英镑。

这个基金已经增长到近240亿英镑，是英国最大的零售投资者基金。自成立以来上涨超过500%，使史密斯成为备受追捧的人物。彭博亿万富翁指数计算出，史密斯已经积累了超过10亿美元的个人财富，其中大部分现在由设在塞舌尔的基金会控制。

特里·史密斯的表现

Fundsmith Equity自2010年推出以来回报约500%

来源：彭博社

注：NAV显示基金每股价格，包括再投资的股息

后来，这对夫妇搬到毛里求斯，史密斯继续管理他备受欢迎的英国基金。他还建立了一个新的私人机构来复制他在英国的成功。

与通过网站每月最低100英镑向任何人开放的英国注册基金不同，第二个基金属于毛里求斯司法管辖范围，入门门槛为10万美元，并要求在资金进入时进行更加细致的尽职调查，根据基金文件。客户除其他事项外，还必须提供有关其财富来源的信息。

离岸地点

史密斯是毛里求斯金融服务领域最杰出的人物之一，他是毛里求斯经济发展局董事会成员之一，该机构是政府机构。

毛里求斯位于印度洋，该岛屿正在将自己打造成一个“位于非洲和亚洲之间的投资枢纽”。2020年初，它被列入《金融行动特别工作组》的“灰名单”，该组织负责监督反洗钱措施的合规性，这意味着它受到加强监控。2021年10月因解决问题而被移出名单。

但律师和税务专家广泛谈到离岸地点时表示，对于监管和执法仍然存在疑问，特别是在较小的司法管辖区。

美国政府机构国际贸易管理局过去曾指出这种风险。它提到毛里求斯发生的一起商业纠纷，涉及一位未透露姓名的美国投资者，引发了对政府公正性的质疑。

“合规的外表，但没有真正的合规，这是最大的风险，”谢菲尔德大学会计学教授理查德·墨菲说，他一般谈到离岸司法管辖区。“在小型监管环境中，监管的有效性较低，因为监管机构与其监管的公司之间没有分隔。”

基金转移

2016年，德弗雷塔斯在毛里求斯基金开设了一个账户。根据德弗雷塔斯和彭博社看到的电子邮件，她投入了80,000美元，这是她父亲的一份礼物，他被允许直接支付到该账户。她还将她的Fundsmith Equity股份转移到了那里。

但据德弗雷塔斯称，两人的关系逐渐破裂，最终在2020年结束了一切。

2021年4月，在分手后，她申请提取她在史密斯基金中价值约100万美元的全部股份。史密斯的律师在一封电子邮件中表示，该申请已获批准，投资已赎回。在这种情况下，资金通常会转入客户账户，这意味着史密斯不会从投资中获得任何财务收益。然而，德弗雷塔斯无法提取收益。

基金管理公司Apex在被彭博社联系时拒绝置评。

当时，史密斯和德弗雷塔斯卷入多起纠纷，包括他要求冻结令以防止据称的资金挪用。

德弗雷塔斯取款的账户曾用于将史密斯从他的业务中每月获得的167万毛里求斯卢比的工资存入其中。

毛里求斯警方告诉彭博新闻，“尚未对涉嫌挪用资金展开调查，因为这对夫妇持有共同的银行账户。”

毛里求斯路易港。摄影师：加利亚迪·乔瓦尼/REDA&CO/通用图像集 via Getty Images彭博看到的电子邮件显示，史密斯当时——2020年8月——意识到德弗雷塔斯从账户中提取了大笔资金，并计划将这笔钱投入Fundsmith毛里求斯基金。史密斯告诉法庭，他直到“2020年11月左右”才意识到这一点。

史密斯的律师表示，当时他“没有意识到德弗雷塔斯表示可能要转账的重要性。”他认为她只是在考虑选择，并且“她的真实意图从未明确表达过。”他们说他从未同意。

史密斯的律师还表示，时间不会阻止他“提出合法的法律投诉。”

冻结资金

这一投诉，连同现已终止的盗窃指控，促使了加强尽职调查，史密斯的律师和宣誓书中提到的。前者还引用了毛里求斯的反洗钱规定。

在向彭博发表关于提款的声明时，德弗雷塔斯表示，史密斯“非常清楚我的计划，并且没有反对，因为我们理解这笔钱是我的。”她说，由于“泰瑞提出关于涉嫌从共同银行账户挪用资金的指控”，导致她的资金被拖延，“这是令人震惊的。”

提交了她的Fundsmith提款请求后，德弗雷塔斯与Apex交换了多封电子邮件。她被要求提供显示她投资资金来源的证明信息，并解释为什么要求将资金存入新银行账户。

史密斯的律师表示，德弗雷塔斯未能提供充分的文件。他们还表示，Fundsmith在防止洗钱方面运作符合“严格标准”，而Apex则独立行事。

德弗雷塔斯表示她很难找到一些文件。她说，十多年前出售一套公寓融资她在英国基金的初始投资的原始交易文件可能在她与史密斯共有的英国房产中的某些物品中。史密斯的律师表示，在分手后，他确保所有德弗雷塔斯的文件都归还给了她。

她说她给Apex寄去了一封律师确认交易的信。

她还表示她无法提供来自已故父亲的8万美元的财富证明，因为当她开设账户时，这笔钱是直接支付到Fundsmith全球股票基金Feeder账户的。两年多前首次要求提供证明时，她的父亲还在世。彭博社看到的电子邮件显示，德弗雷塔斯、史密斯和至少一名Fundsmith员工当时就她父亲的支付进行了通信。

德弗雷塔斯表示已经一年多没有交流了。现在居住在马耳他的她仍然无法取得毛里求斯的资产。她正在等待法院决定增强的尽职调查是否公平。

法院拒绝就任何新日期发表评论。