为什么美国的举报人会获得报酬而英国则没有 - 彭博社

插图：731在四月，巴克莱银行表示其首席执行官杰斯·斯塔利正在接受调查，原因是试图揭露一名提出伦理问题的员工。尽管英国金融行为监管局（FCA）表示斯塔利未能成功识别所谓的举报者，但这一事件引发了关于英国对旨在揭露工作场所不当行为的员工保护不足的问题，并突显了英国和美国在处理此类问题上的不同方法。

彭博社商业周刊没有被监禁的人。寻求庇护者占据了拜登承诺关闭的监狱美国正在用寻求庇护者填满臭名昭著的前监狱大学橄榄球需要向大联盟学习一课销售比职业选手更多棒球棒的网红兄弟们在九月，英国政府推出了要求公司任命“举报者冠军”的规则，并禁止对绕过内部报告程序直接向监管机构举报的员工进行报复。批评者表示，缺乏经济激励和被解雇的威胁使潜在的举报人不敢发声。在美国，自2011年证券交易委员会开设举报者办公室以来，举报一直是打击白领犯罪的重要工具。

该办公室旨在鼓励和保护举报者，部分通过向提供有价值信息的个人授予最高30%的罚款。该方法与美国国税局的做法类似。自SEC办公室成立以来，举报数量增加了超过10倍，该机构表示已向44名个人支付了约1.54亿美元的奖励，并收取了近10亿美元的相关罚款。相比之下，2016年英国FCA的举报单位提交数量连续第二年下降。自2014年以来，向其办公室的举报减少了37%。SEC项目负责人简·诺伯格表示：“当举报进入时，许多都是非常具体、及时和可信的。年复一年，我们收到的高质量举报越来越多。数字说明了一切。”

四年前，一组英国监管机构飞往华盛顿，了解美国的倡议。当时负责SEC办公室的肖恩·麦克凯西热切地阐述了该项目的优点，并邀请了一名FCA工作人员留在那观察一周。但在2014年，FCA与英格兰银行联合发布了一份报告，拒绝了对举报人的财务激励。研究称，这样的项目成本过高且复杂，并会通过给予不法员工伪造不当行为的激励而产生“道德风险”。报告指出，几乎没有证据表明美国的系统会导致更多的披露或更好的信息。“有一种直观的想法，认为支付人们是不合适的；难道我们不应该都报告不当行为吗？”麦克凯西说，他去年离开SEC，加入了代表举报人的律师事务所菲利普斯与科恩律师事务所。“是的，我们应该。但没有激励，我们就是不这样做。”

尚不清楚美国式的系统是否会改变巴克莱的事件，有人说举报人的身份没有被揭露表明系统有效。然而，这一事件不太可能鼓励潜在的线人，并突显了英国规则的不足，英国举报人协会主席乔治娜·哈福德-霍尔表示，该组织为线人提供建议和支持。“人们对如果做正确的事情会发生什么感到完全恐惧，”哈福德-霍尔说。FCA拒绝就其立场发表评论，称在6月英国议会选举前暂停了关于政治问题的采访。

乔治·帕特利斯了解发声的陷阱。2010年，他成为英国抵押贷款公司Tiuta Plc的首席执行官。在一个晚上检查公司的账目时，他和一位同事发现了一个2000万美元的缺口，帕特利斯怀疑这是他被聘用之前发生的欺诈行为。他收集了证据，并在2011年1月联系了英国金融监管机构。几周过去了，他才被邀请面试，当他终于进入时，他表示官员们并没有接受他的文件。当Tiuta在18个月后倒闭时，投资者损失高达1亿英镑（1.29亿美元）。帕特利斯说，当局从未跟进他提供的信息，也没有联系他讨论此事。

最终，他向FCA的独立投诉专员投诉，去年该专员认定监管机构在对待帕特利斯时失职，并向他道歉。FCA表示仍在调查Tiuta的倒闭，但帕特利斯从未被正式认定为举报人，他的证据也未能证明欺诈行为。他被提供了500英镑的赔偿，但他拒绝了，认为这太低了。“为什么会有人举报？”帕特利斯问道，他表示自己遭受了严重的压力，自从在报告怀疑后不久辞去Tiuta的职务以来，未能找到类似水平的工作。“至少在美国，你可能会因此获得报酬。没有这个，为什么要让自己经历这些？”

***底线：***美国监管机构表示，举报人的奖励帮助揭露了诈骗者，但英国官员并未接受这一想法。