《涉税报送》新规倒计时 商家如何“税”得安稳？_风闻

杭州作为全国电商大本营，聚集了浙江省80%的电子商务企业，是电子商务投资最活跃的地市，也是电商趋势最早的感知者和推动者。然而，随着规模的扩大，杭州电商商家的税务合规问题也日益凸显。隐匿收入、虚开发票、成本票缺失、纳税身份违规、私账操作等风险点成为行业痛点。

2025年在行业持续扩张的同时，税务监管也迎来历史性升级。6月国务院《互联网平台涉税信息报送规定》生效，8月起将进入“平台+银行+申报”交叉比对时代。除了新规的加码，此前相关机构也多次通报查处多起电商商家违规涉税案件。

杭州伊裳服饰有限公司的案例最为典型。该公司在2014年至2021年间，通过个人账户收取网店销售收入的方式，隐匿销售收入。最终被税务机关发现，追缴税款2.13亿元，并处以罚款1.48亿元，共计3.6亿元。值得注意的是，此次稽查突破了以往倒查3年的惯例，长达7年的追查期给行业敲响了警钟。

虚开发票也是税务违规中较为典型的案例。杭州某电商企业在2020年期间因让他人为自己虚开增值税专用发票，涉及金额357万余元，被税务机关追缴税款128万余元，罚款77万余元并移送司法机关。

部分电商商家在报税时还存在成本票缺失的问题，某电商企业曾因年度无票成本占比超30%，被要求补缴税款及滞纳金逾百万元。此外还有违规的刷单现象，某电商企业利用自身店铺的流量为供应商销售水果等，通过支付宝收款后扣除刷单金额、销售佣金、售后赔付等费用后结算给供应商。因电商企业无法提供刷单的证据，税务机关认定该行为构成偷税，处以罚款16万余元。

纳税身份也常常被钻漏洞，某电商企业年销售7463万，却长期0申报被税务稽查，最终税务局按0.5倍的罚款，补税+罚款336万。这表明年收入超500万未升级一般纳税人身份的企业，面临严重的合规风险。

一件又一件被查处的电商商家涉税违规案件足够说明法网恢恢疏而不漏电商商家的税务越来越受到重视！新规出台也明确了电商商家的涉税信息报送要点，那么如何做到合规？

正晔数科集团总部位于浙江省杭州市钱塘区白杨街道科技园路，旗下包含财税科技、产业园区、税务师事务所、法务咨询等业务，业务覆盖全国20+城市。

正晔企服隶属于正晔数科集团，专注于电商和网红行业的专业财税服务，为电商行业和网红达人提供全方位的财税解决方案，帮助客户实现合规经营和税务优化。过去五年，已为上千名网红达人和电商老板提供专业的财税服务。2024年10月9日，正晔数科集团加入网经社“千电万商”生态圈私董会。

对于电商商家而言，多平台规则和国家政策的频繁变动，其中不免滋生税务风险。但要像公司聘请专业的财务会计人员，可能存在“大材小用”消耗高昂费用等问题。

正晔企服主要提供全年税务顾问咨询服务业务，服务内容包括：1.落地的财税合规方案咨询，例如定制化服务，企业财务数据、业务情况、内部流转等信息采集，根据企业情况出具合规推进方案，方案落地全程跟进/年，根据政策、企业规划动态调整；2.专项顾问服务，例如提供常年智库，不限次线上咨询，关键政策解读（如平台报送新规实操）；

3.常规法务咨询；4.常规人事咨询服务；5.突发税务疑难事项咨询，例如税务、财务、法务、人事、内控等落地的整套资料包包含《企业整体业务架构报告》、常规内部合同、公司管理制度、员工手册、证据表单等全套资料；6.服务人员，建立专属服务群，拥有专属服务团队。

正晔网红财税的整套咨询服务流程，主要分4大阶段。

第一阶段：财税全景规划：搭建合规框架，预设节税路径，包括①商业模式税务适配性诊断：1）多平台（淘宝/抖音/跨境）收入结构，识别私卡收款、无票支出等高风险点；2）交付成果：定制化业务架构方案（含股权设计建议）。②政策前瞻与优惠锁定：1）解读金税四期稽查重点（如刷单资金流匹配度、跨区域销售申报）；2）交付成果：《年度税收政策清单》。③成本管控系统搭建：1）设计多平台费用归集模型（平台佣金/推广费/物流成本自动化匹配）；2）制定无票支出补救流程（合规凭证替代方案）；3）交付成果：《电商独家资料包》。

第二阶段：季度闭环风控服务，动态排雷，避免风险累积，①业务流-资金流-票据流三账比对：1）抓取平台订单数据，验证收入与增值税申报一致性；2）重点监测公私转账、关联方往来挂账；3）交付成果：《季度财税风险报告》（附整改清单）。

第三阶段：日常敏捷响应服务，即时化解实操难题，①政策速递与落地辅导：1）推送政策解读（如电子发票新规、跨境VAT变更）；2）紧急咨询通道（48小时内响应税务稽查问询），②账税合规快修服务：1）申报前数据复核指导（重点检查无票收入漏报、费用扣除凭证），2）税务申报异常处理指导（如增值税进销项倒挂修正）。

第四阶段：年末战略复盘，夯实基础，布局次年，①年度税务合规回顾，②税负优化全景规划：1）企业所得税汇算清缴策略（费用跨期分摊、亏损弥补应用），③跨年升级方案：1）基于业务增量预测的财税架构升级建议（如分拆主体、跨境架构）；2）交付成果：《次年财税战略白皮书》。