苏州银行业绩承压，净利润增长乏力，内控存漏洞_风闻

苏州银行（002966.SZ） 公布的2024年度业绩快报显示，该行实现营业收入122.23亿元，同比增长3.01%，归母净利润50.68亿元，同比增长10.15%。表面上看，这是一份“稳健增长”的成绩单，但从增长趋势来看，苏州银行正面临营收增长乏力、贷款质量恶化和资本补充压力等多重挑战，业绩增长的“水分”也引发市场质疑。

净利润增长放缓，业绩难掩疲软

苏州银行近年来净利润增速逐步放缓：2021年净利润增长 21.08%；2022年增长 20.19%；2023年增速降至 17.41%；2024年仅增长 10.15%，连续三年下滑。

虽然苏州银行仍保持盈利增长，但其主要依赖投资收益和拨备减少，而非主营业务的真正改善：2024年前三季度，苏州银行投资收益和公允价值变动收益增长29.48%和190.11%，两项合计占收入的23.2%，相比2023年的17.12%明显提升。信用减值损失同比大幅下降50.9%，缓解了利润压力。

如果剔除投资收益和拨备调整的影响，苏州银行的实际利润增长或更加疲弱。受贷款利率持续下降和贷款投放放缓的影响，苏州银行2024年前三季度利息净收入同比下降6.52%，为2020年以来首次负增长。在LPR（贷款市场报价利率）不断下调的背景下，该行息差压力持续加大：2024年10月，1年期LPR降至3.1%，5年期LPR降至3.6%，创年内第三次下调。2024年苏州银行贷款余额增速仅为13.6%，相比2023年的17.06%明显放缓。

贷款增长放缓的主要原因是零售贷款业务的不良贷款率上升，导致银行在风控压力下缩减零售信贷规模。

近年来，零售业务成为商业银行竞争的重点，但随着宏观经济环境变化，部分银行的零售资产质量开始恶化。苏州银行的零售贷款占比已连续两年下降：2023年：零售贷款占比33.2%；2024年上半年：零售贷款占比降至29.15%，创2017年以来最低水平。

零售不良贷款率持续上升

苏州银行零售贷款不良率从2023年的 1.02% 上升至 1.33%，高于该行 0.84% 的整体不良率；个人经营贷款不良率半年内大幅上升0.76个百分点，从2023年的 1.51% 激增至 2.27%，相比2021年0.57%的水平已翻了三倍；消费贷款不良率也从2021年的1.00% 上升至 2024年的1.38%。

苏州银行个人经营贷的不良率飙升，直接导致贷款规模缩减：2024年，个人经营贷规模 386.24亿元，比2023年减少52.96亿元，降幅 12.06%；消费贷增速也在放缓，2024年上半年仅增长 10.31%，远低于2022年的 28.47%。

由于个人贷款违约风险加大，苏州银行不得不减少零售贷款投放，进一步影响营收增长。

2024年11月1日，苏州银行公告，拟转让 2.3亿元 个人消费贷款不良资产，折扣率仅为0.311折（即1500万元起拍），表明银行愿意以极低价格处置不良资产，以快速回笼资金。

该笔资产涉及 35759户借款人，196153笔贷款，全部为无担保信用贷款，且已全部核销，逾期天数平均1472天，回收率极低。这显示：1.银行加快清理不良贷款，以改善账面资产质量；2.个人贷款的违约率已达高位，不良风险仍未消除。短期内，不良贷款率可能会因批量核销而下降，但这并不意味着实际信贷风险的消失。

2024年6月末，苏州银行的拨备覆盖率为483.46%，相比2023年的522.77%下降 39.31个百分点；2024年前三季度，信用减值损失同比下降50.9%，缓解了利润压力。拨备减少虽然能短期提升利润，但也降低了银行对未来坏账的缓冲能力，可能埋下更大的风险隐患。

2024年三季度，苏州银行核心一级资本充足率为9.41%，远低于行业平均的10.86%；可转债强赎或导致资本补充不及预期：由于股价低迷，苏州银行计划于2025年3月6日强制赎回剩余可转债；截至2024年1月8日，未转股比例高达77.54%，说明市场对其未来资本增长信心不足。如果资本补充进度不及预期，苏州银行未来可能面临更大的资本压力。

监管合规问题频发，内控存漏洞

苏州银行近年来因合规问题频遭监管处罚：因数据治理违规，被监管部门罚款60万元；部分股东及关联企业存在大额授信问题，如江苏吴中集团授信14亿元，可能加剧风险敞口；2023年至今，高管频繁更换，董事长、行长、监事会主席等核心管理层人员频繁变动，影响战略执行的稳定性。银行治理和风控薄弱，可能进一步影响投资者信心。

综合来看，苏州银行正面临零售贷款质量恶化、利润增长受限、资本补充压力和合规问题等多重挑战，未来增长前景存疑。（内容来源|商业晨刊）