丹麦在美国“Cum-Ex”税务欺诈案审判中获判5亿美元赔偿——彭博社

丹麦哥本哈根。

摄影师：弗蕾亚·英格丽德·莫拉莱斯/彭博社丹麦税务当局获得纽约陪审团裁定5亿美元赔偿，该陪审团认定一群投资者通过提交数千份欺诈性股息退税申请，协助对冲基金交易员窃取北欧国家国库资金。

丹麦税务部门律师在声明中表示，经过曼哈顿联邦法院为期五周的审理，陪审团于周一裁定这些投资者犯有欺诈、过失和不当得利罪。

交易员桑杰·沙阿因策划通过数千份虚假股息退税申请骗取90亿克朗（12.4亿美元），于去年12月在丹麦被判入狱。他已成为席卷多个欧洲国家银行家和律师的Cum-Ex税务丑闻的公众代表人物。丹麦已有三人因Cum-Ex相关罪行被定罪，德国约20人。

代表丹麦税务局的律师尼尔·牛津称，这一判决是该机构全球追回被盗资金并追究责任人的"重要一步"。

“本案欺诈的复杂性和规模需要专业团队全力投入，我们很自豪能为客户伸张正义，“牛津在声明中表示。

被告律师未立即回应置评请求。庭审中，两名投资者的代理律师彼得·尼曼辩称其当事人无过错，并将税务机构比作电影《大白鲨》中因过度关注商业利益"直到尸体堆积如山才采取行动"的镇官员。

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Cum-Ex是一种有争议的交易策略，通过利用十年前股息税的征收和监管方式获取重复退税。德国正在调查全球金融行业中约1800名与该操作有关的嫌疑人。

丹麦海关和税务管理局（简称SKAT）一直在全球范围内追查交易商和企业，试图追回其声称因沙阿主导的交易计划而损失的数十亿美元。此案是美国首例针对与对冲基金创始人有关的Cum-Ex欺诈进行的审判。

Solo Capital创始人沙阿在2020年接受彭博电视采访时表示“银行家没有道德”，并对自己利用某些国家税法漏洞的行为毫无悔意，此后成为Cum-Ex丑闻中最引人注目的人物。

该案件名为：丹麦王国海关和税务管理局（Skatteforvaltningen）退税计划诉讼案，案件号18-md-2865，美国纽约南区联邦地区法院。