法官否决要求披露企业所有权信息的法律——《华尔街日报》

一位发言人表示，财政部正在遵守法院的禁令，但未说明政府是否会对此裁决提出上诉。图片来源：Jon Elswick/Associated Press阿拉巴马州一名联邦法官裁定，2021年通过的广泛两党反洗钱法律《企业透明法案》违宪，使其未来充满不确定性。

该法案于1月1日生效。国会希望该法案通过铲除匿名空壳公司的使用来帮助阻止洗钱活动，并追踪非法资金流动，保护美国国家安全利益。该法律创建了一个受益所有权数据库，并规定了公司向美国财政部提交所有权信息的报告要求，类似于英国和欧盟的现有要求。该法律主要针对小型和私营公司，适用于全国超过3200万家小企业。

小企业倡导组织全国小企业协会于2022年在阿拉巴马州北区联邦地区法院对美国财政部及其领导人提起诉讼，试图阻止《企业透明法案》。全国小企业协会认为该法案违宪，因为它侵犯了受保护的州主权、隐私权和正当程序权利。

美国地区法官莱尔斯·C·伯克在周五的裁决中支持了小型企业团体，认为《企业透明法案》(CTA)违宪。伯克法官对该法案强加的企业成立要求提出质疑——这类程序通常由州政府管辖，并指出该法律甚至适用于仅在本州开展业务或完全不开展业务的实体。法官补充称，CTA的所有权披露要求赋予了政府"不受约束的立法权"。

“CTA超越了宪法对立法分支的限制，与任何列举权力都缺乏充分关联，无法成为实现国会政策目标的必要或适当手段，“由特朗普任命的伯克法官在裁决书中写道。

美国财政部发言人周一在邮件中表示，该机构正在遵守法院禁令，但未表明政府是否会对此裁决提出上诉。

“国会于2021年以压倒性票数通过这项两党合作的《企业透明法案》，旨在打击非法空壳公司和金融犯罪，“该发言人表示，并建议就案件详情咨询司法部。

司法部代表周一未立即回应置评请求。

全美小企业协会(NSBA)主席兼首席执行官托德·麦克拉肯对该裁决表示欢迎，称其"证实了数百万美国企业对CTA的担忧——这不仅是官僚主义的越权行为，更是对宪法的侵犯”。

“法官的裁决为国会提供了重新规划的机会，以寻求真正保护美国人免受不良行为者侵害的解决方案，”麦克拉肯在声明中表示。

但包括美国银行业和反腐败组织在内的《企业透明度法案》众多支持者，正对废除该法的影响发出警告。

“这是一项助长犯罪、毒品卡特尔和芬太尼的裁决，破坏了法治，使犯罪分子利用匿名空壳公司向执法部门隐藏赃款，”反腐败组织FACT Coalition执行董事伊恩·加里在声明中称。

反腐败组织“透明国际”美国分部倡导主任斯科特·格雷塔克表示，伯克法官的裁决未能认识到作为《企业透明度法案》基础的国家安全利益。

“相反，伯克法官的设想是一个国际洗钱根本不存在的世界，”格雷塔克在声明中说，并补充称该组织预计该裁决将被上诉并由第十一巡回上诉法院推翻。

根据专注于监管要求与合规的Honigman律师事务所合伙人安吉拉·加马尔斯基的说法，该裁决实际上可能会给一些公司带来困惑。

“面临迫近申报截止日期的公司可能想知道合规现在是否是可选项，”加马尔斯基说。“已经提交申报的公司可能想知道是否可以撤回受益所有人个人信息的报告。”

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