通过I债券赚钱很容易，但税务申报却并非如此简单——《华尔街日报》

过去两年最热门的投资之一即将面临税务账单。

2022年，当9.62%的保证利率让原本平淡无奇的政府储蓄债券变成香饽饽时，数百万美国人争相购买I债券。但随着2023年利率下降，人们赎回了价值64.5亿美元的I债券——大约是前一年赎回总额的22倍。

平均每份债券的兑现价值为5,319美元。

对于首次购买I债券或需要快速提醒的人，请注意：所有利息收入都需作为普通收入纳税。如果您已兑现，即使寻找I债券的1099表格比其他投资更复杂，您仍需在税表中申报该利息。

“1099表格不会邮寄给您，“政府笨拙的TreasuryDirect网站在邮件中解释。对于I债券，您必须登录该网站并导航至可下载表格的页面。

“由于是电子版，许多人会忘记，其中不少人最终会收到国税局的通知，“洛杉矶注册会计师米克洛斯·林鲍尔说。

至于要缴纳多少税款，主要取决于您现有的收入水平。对于1,000美元的I债券利息，适用22%税率的纳税人需缴纳220美元税款。

忘记提交表格和未申报收入的后果很严重。漏报税表可能导致罚款和利息费用，这可能会部分抵消您获得的利息收入。具体金额取决于您多快补报遗漏收入并缴纳税款，以及您是否符合罚款豁免条件。

以下是如何避免这种困境的方法。

如何在TreasuryDirect上下载我的1099表格？

如果找不到财政部可能在1月份发送的电子邮件，请搜索主题行：“TreasuryDirect 1099声明信息”。

在TreasuryDirect网站上找到表格非常令人困惑，以至于财政部制作了一个教学视频，逐步演示如何导航到该页面。

登录TreasuryDirect账户后，点击“管理直接”，然后在“管理我的税务”下选择“2023年”。接着点击“查看2023纳税年度的1099表格”。没有打印按钮，所以直接从浏览器窗口打印并保存为PDF文件。然后可以将其上传到商业税务软件或税务准备者的安全网络门户。

我的I债券需要缴纳多少税？

I债券的利息免征州和地方税，但在联邦层面按普通所得税率征税。可以选择每年支付利息税，而不是等到兑现时再支付，但这可能会带来簿记上的麻烦，威斯康星州新柏林的注册财务规划师杰里米·凯尔说。他在12月兑现了两张2021年和2022年购买的1万美元债券，有2,772美元的利息需要在2023年的纳税申报表上申报。

凯尔表示，对大多数纳税人来说，推迟纳税并在兑现时支付更为简便。在某些情况下，可以通过将利息用于支付高等教育费用来避免利息税。

我可以对I债券预扣税款吗？

对于未来I债券的兑现，可以预扣税款，类似于从工资中预扣税款的方式。在TreasuryDirect网站上，点击“管理直接”然后“更新我的个人信息”。在那里，您可以设置一个自愿的默认预扣税率，最高可达50%，这将适用于所有未来的兑现。

如果您选择预扣税款，您的1099表格将显示您赚取的利息和预扣的税款金额。

检查您的国税局在线账户以获取所有其他1099表格

对于那些感觉准备不足或组织不善的客户，Ringbauer有时会让他们申请延期报税，然后在夏季期间检查他们的国税局在线账户。纳税人可以通过设置一个国税局在线账户在线访问他们的个人税务信息。

工资和收入报表将显示发给该纳税人的所有1099表格。这可能包括来自零工工作的1099表格、学生贷款债务的取消，甚至是注册加密账户的奖金。

“归根结底，纳税人有责任申报他们的收入，”他说。

写信给Ashlea Ebeling，邮箱：[email protected]