小企业现需向政府报告所有权信息，但许多企业尚不知情 - 《华尔街日报》

一项新的联邦法规要求超过3200万家小企业提交所有权信息，但许多企业对此并不知情。图片来源：Juan Diego Reyes/Bloomberg News根据最新联邦规定，全美超过3200万家小企业必须向财政部下属一个鲜为人知的机构提交所有权信息，否则可能面临处罚。问题是：许多企业对此毫不知情。

财政部反洗钱部门金融犯罪执法网络表示，他们正通过社交媒体宣传并协调其他政府机构协助，全力向受新规影响的企业进行告知。但小企业倡导组织认为政府仍需加大宣传力度。

全美小企业协会主席托德·麦克拉肯谈及该法规时表示：“我们在与小企业沟通时发现，他们对此事的认知存在严重不足。“该倡导组织曾于2022年提起诉讼质疑该法律的合宪性。

这项申报要求源自2021年通过的跨党派《企业透明法案》，国会希望通过建立实益所有权数据库，要求企业向金融犯罪执法网络申报所有权信息（类似英国和欧盟现行制度），从而遏制空壳公司滥用及追踪非法资金流向。该法律已于今年1月1日正式生效。

根据美国国家小企业协会（NSBA）11月发布的会员调查，约47%的受访者表示完全不了解《企业透明法案》，另有25%表示听说过该法律但不清楚是否需要申报。仅有约16%的受访者知晓且确认需要申报，12%表示了解但无需申报。

美国金融犯罪执法网络（FinCEN）指出，未提交实益所有权信息可能面临重大刑事和民事处罚，企业高管也将被追责。故意违规行为还将导致每天每项违规最高591美元的罚款。

FinCEN在法规生效首月收到约40万份申报文件。但小型企业及各州公司注册机构表示，当前申报量相较需要申报的实体总量只是九牛一毛，并认为FinCEN的普法宣传仍不到位。

华盛顿特区信息技术服务承包商TCG的所有者丹尼尔·特纳表示，直到《华尔街日报》询问时他才知晓申报要求。其公司拥有183名员工，并通过多家有限责任公司持有不动产。

特纳透露，银行近期曾要求其提供公司银行账户的实益所有权信息，但未提及数据库申报要求。他表示此前未注意到FinCEN的新规，但将立即咨询律师和会计师以确定后续步骤。

“据我所知，金融机构负责提交所有权信息的所有文件。但也许我遗漏了什么，”他说。

与小企业合作的人士表示，缺乏意识的部分原因是对FinCEN本身不熟悉，这是一个相对较小且不太为人所知的机构，过去通常与银行和其他金融机构打交道。

“FinCEN从未与小企业打过交道，小企业不知道FinCEN是谁，FinCEN也不知道如何监管小企业，”NSBA主席麦克拉肯说。

报告要求豁免了员工超过20人的企业以及许多受到严格监管的公共实体，主要针对小型和私营公司，其中许多可能缺乏人员和资源来履行义务。

小企业倡导者和法律顾问表示，对新公司来说，遵守规定的压力尤为紧迫。根据FinCEN的规定，2024年成立的实体在初次注册后只有90天的时间提交报告，使得4月初成为第一个可能的截止日期，而今年之前成立的公司有一年的时间提交报告。报告包括关于直接或间接拥有或控制公司的人员的识别信息，包括姓名、地址和身份证明文件。

FinCEN主任安德里亚·加基表示，过去几个月，FinCEN一直专注于提高对报告要求的认识。传播信息的努力包括聘请公关承包商制作广告宣传新法律，并与其他处理小企业的机构联系，如国税局、小企业管理局和政府少数族裔商业发展办公室。

金融犯罪执法网络（FinCEN）在其社交媒体渠道上也更加活跃，并联系了薪资公司和银行业协会，这些机构在小企业主设立企业的过程中会与之接触。

此外，该机构表示，已发布了一份57页的多语言小企业合规指南，设立了一条直接查询热线以解答关于新要求的问题，并与联邦和州政府办公室合作举办了线上和线下的教育活动。

去年12月，由佛罗里达州共和党参议员里克·斯科特（Rick Scott）领导的两党联名信要求FinCEN将报告系统的实施推迟一年，但该机构拒绝了这一请求。

各州州务卿被要求协助传播关于实益所有权报告要求的信息。许多州已在各自的官方网站上发布了关于新要求的信息，并向需要提交报告的人发送了通知。

马萨诸塞州州务卿威廉·高尔文（William Galvin）表示，他不确定全国范围内是否已经充分理解和意识到这些申报义务，他将这些要求与几乎每个企业主都知道必须向国税局（IRS）报税的事实进行了比较。

“理论上，通过这种方式寻找犯罪活动很有意义。但提出这一规定的国家法规没有意识到，教育宣传需要同样积极，”高尔文说。

他将迄今为止的努力比作“一群官僚对另一群官僚讲话”，并表示需要向公众更广泛地提供关于报告义务的信息。

金融犯罪执法网络（FinCEN）主任Gacki承认了这一问题，表示该机构在实施报告要求的第一年重点是提高对这些要求的认识，而非严格执行新法律。

“我们无意对小企业处以过高罚款或惩罚……《企业透明法案》惩罚的是故意违法行为，“Gacki说。“我们不会对那些不了解我们规则的人采取’抓现行’行动。”

Gacki表示，对于该机构在数据库宣传活动成功标准方面，她还没有现成的答案，但她表示申报文件正以稳定的速度提交。

“毫无疑问，执法是[《企业透明法案》实施工作]的关键部分，但我想强调第一年主要是推动合规，“她说。

请发送邮件至孟琪（Mengqi Sun）[email protected]