小企业现需向政府报告所有权信息,但许多企业尚不知情 - 《华尔街日报》
Mengqi Sun
一项新的联邦法规要求超过3200万家小企业提交所有权信息,但许多企业对此并不知情。图片来源:Juan Diego Reyes/Bloomberg News根据最新联邦规定,全美超过3200万家小企业必须向财政部下属一个鲜为人知的机构提交所有权信息,否则可能面临处罚。问题是:许多企业对此毫不知情。
财政部反洗钱部门金融犯罪执法网络表示,他们正通过社交媒体宣传并协调其他政府机构协助,全力向受新规影响的企业进行告知。但小企业倡导组织认为政府仍需加大宣传力度。
全美小企业协会主席托德·麦克拉肯谈及该法规时表示:“我们在与小企业沟通时发现,他们对此事的认知存在严重不足。“该倡导组织曾于2022年提起诉讼质疑该法律的合宪性。
这项申报要求源自2021年通过的跨党派《企业透明法案》,国会希望通过建立实益所有权数据库,要求企业向金融犯罪执法网络申报所有权信息(类似英国和欧盟现行制度),从而遏制空壳公司滥用及追踪非法资金流向。该法律已于今年1月1日正式生效。
根据美国国家小企业协会(NSBA)11月发布的会员调查,约47%的受访者表示完全不了解《企业透明法案》,另有25%表示听说过该法律但不清楚是否需要申报。仅有约16%的受访者知晓且确认需要申报,12%表示了解但无需申报。
美国金融犯罪执法网络(FinCEN)指出,未提交实益所有权信息可能面临重大刑事和民事处罚,企业高管也将被追责。故意违规行为还将导致每天每项违规最高591美元的罚款。
FinCEN在法规生效首月收到约40万份申报文件。但小型企业及各州公司注册机构表示,当前申报量相较需要申报的实体总量只是九牛一毛,并认为FinCEN的普法宣传仍不到位。
华盛顿特区信息技术服务承包商TCG的所有者丹尼尔·特纳表示,直到《华尔街日报》询问时他才知晓申报要求。其公司拥有183名员工,并通过多家有限责任公司持有不动产。
特纳透露,银行近期曾要求其提供公司银行账户的实益所有权信息,但未提及数据库申报要求。他表示此前未注意到FinCEN的新规,但将立即咨询律师和会计师以确定后续步骤。
“据我所知,金融机构负责提交所有权信息的所有文件。但也许我遗漏了什么,”他说。
与小企业合作的人士表示,缺乏意识的部分原因是对FinCEN本身不熟悉,这是一个相对较小且不太为人所知的机构,过去通常与银行和其他金融机构打交道。
“FinCEN从未与小企业打过交道,小企业不知道FinCEN是谁,FinCEN也不知道如何监管小企业,”NSBA主席麦克拉肯说。
报告要求豁免了员工超过20人的企业以及许多受到严格监管的公共实体,主要针对小型和私营公司,其中许多可能缺乏人员和资源来履行义务。
小企业倡导者和法律顾问表示,对新公司来说,遵守规定的压力尤为紧迫。根据FinCEN的规定,2024年成立的实体在初次注册后只有90天的时间提交报告,使得4月初成为第一个可能的截止日期,而今年之前成立的公司有一年的时间提交报告。报告包括关于直接或间接拥有或控制公司的人员的识别信息,包括姓名、地址和身份证明文件。
FinCEN主任安德里亚·加基表示,过去几个月,FinCEN一直专注于提高对报告要求的认识。传播信息的努力包括聘请公关承包商制作广告宣传新法律,并与其他处理小企业的机构联系,如国税局、小企业管理局和政府少数族裔商业发展办公室。
金融犯罪执法网络(FinCEN)在其社交媒体渠道上也更加活跃,并联系了薪资公司和银行业协会,这些机构在小企业主设立企业的过程中会与之接触。
此外,该机构表示,已发布了一份57页的多语言小企业合规指南,设立了一条直接查询热线以解答关于新要求的问题,并与联邦和州政府办公室合作举办了线上和线下的教育活动。
去年12月,由佛罗里达州共和党参议员里克·斯科特(Rick Scott)领导的两党联名信要求FinCEN将报告系统的实施推迟一年,但该机构拒绝了这一请求。
各州州务卿被要求协助传播关于实益所有权报告要求的信息。许多州已在各自的官方网站上发布了关于新要求的信息,并向需要提交报告的人发送了通知。
马萨诸塞州州务卿威廉·高尔文(William Galvin)表示,他不确定全国范围内是否已经充分理解和意识到这些申报义务,他将这些要求与几乎每个企业主都知道必须向国税局(IRS)报税的事实进行了比较。
“理论上,通过这种方式寻找犯罪活动很有意义。但提出这一规定的国家法规没有意识到,教育宣传需要同样积极,”高尔文说。
他将迄今为止的努力比作“一群官僚对另一群官僚讲话”,并表示需要向公众更广泛地提供关于报告义务的信息。
金融犯罪执法网络(FinCEN)主任Gacki承认了这一问题,表示该机构在实施报告要求的第一年重点是提高对这些要求的认识,而非严格执行新法律。
“我们无意对小企业处以过高罚款或惩罚……《企业透明法案》惩罚的是故意违法行为,“Gacki说。“我们不会对那些不了解我们规则的人采取’抓现行’行动。”
Gacki表示,对于该机构在数据库宣传活动成功标准方面,她还没有现成的答案,但她表示申报文件正以稳定的速度提交。
“毫无疑问,执法是[《企业透明法案》实施工作]的关键部分,但我想强调第一年主要是推动合规,“她说。
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