美国国税局新推出的免费报税工具能否取代TurboTax？我们进行了实测 - 《华尔街日报》

美国国税局的Direct File在线门户起步规模较小，仅适用于提交相对基础税表的少数纳税人。图片来源：Farrah Skeiky/华尔街日报华盛顿——美国国税局(IRS)的新报税网站远胜于与纸质税表搏斗。而且对用户免费。但政府首次涉足电子报税领域的这个版本目前还无法取代TurboTax。

首先，今年大多数人无法使用它。

在周一开启并持续至4月中旬的报税季，美国国税局推出了新的Direct File在线门户，该门户引导纳税人完成报税流程并向政府提交1040表格。它从一小部分美国人开始试用，这可能是朝着建立政府运营的TurboTax和H&R Block替代方案迈出的第一步。这次试运行受到了民主党人和消费者权益倡导者的欢迎，尽管共和党人和私营报税公司质疑这是否是对政府资源的合理利用，因为已有其他免费报税选择。

美国国税局向《华尔街日报》和其他新闻机构提前展示了Direct File。

基础入门

直接申报系统适用于最基础的纳税申报，主要采用简明语言并附有国税局细则链接。对于在纽约初入职场的新毕业生，或主要依靠社会保障金生活的佛罗里达退休人员尤为实用。若今年试点顺利，该系统未来有望扩展至处理更复杂的税务申报。

但今年多数纳税人尚无法使用该服务。如果您有零工收入、领取退休账户款项、居住在伊利诺伊州或俄勒冈州（或大多数州），哪怕仅有一美元股息或资本收益收入，或通过奥巴马医改市场获得医疗保险——这些情况对2023纳税年度申报而言都过于复杂。

目前直接申报采用邀请制，首批邀请对象为州政府及联邦雇员。美国国税局局长丹尼·韦费尔表示，目标在三月中旬前向符合简易申报条件的公众开放。据国税局官员预估，根据推行情况，今年可能有数十万纳税人通过此方式完成2023年度申报。

国税局官员将试点规模刻意控制较小，旨在研究用户体验流畅度、客服效能及申报错误率等关键指标，再决定是否扩大范围。

项目负责人布里奇特·罗伯茨在近期税务会议上强调：“我们正以小规模起步，还有许多需要学习验证。”

最大优势

成本。它完全免费。

一旦上线，聊天功能将允许用户获得国税局员工的帮助。国税局不会收取协助费用。员工不会试图向你推销附加服务。根据财政部的数据，去年纳税人平均花费150美元来准备报税。

通过实时聊天提供帮助的国税局员工都接受过Direct File工具的培训，因此他们应该能够指导你解决任何问题。也就是说，他们不会为你提供个性化的个人财务建议。最终可能会感觉更像是一份互动的国税局出版物。

用户可以在英语和西班牙语之间切换。官员们表示，Direct File可以在台式机和智能手机上使用。

最大劣势

在回答所有问题和浏览所有屏幕时可能会感到曲折，部分原因是政府需要使用法律术语来涵盖所有可能的情况，例如你是否拥有收养纳税人识别号。此外，由于国税局努力将试点限制在一定范围内，这也使得过程变得繁琐。

仅为了查看Direct File是否适合你，就需要通过七个屏幕。试点在12个州提供，其中包括八个没有广泛州所得税的州。在马萨诸塞州、亚利桑那州和纽约州，Direct File将直接将信息导入这些州的系统。加利福尼亚州的居民可以使用Direct File，但它不会与该州类似的系统连接。

如果你不符合条件，初始屏幕提示将不允许你开始输入个人信息，而是会引导你到其他报税选项。

其他免费报税选择
IRS免费申报
VITA
TCE
私营公司

目前，直接申报支持儿童税收抵免、劳动所得税抵免和其他被抚养人抵免，这些抵免对低收入和中等收入家庭很常见。Werfel表示，如果国会扩大儿童抵免（正如立法者目前正在讨论的），IRS可以在不到一天的时间内更新系统。

但如果你因工作需要支付了儿童保育费用并希望申请儿童及被抚养人看护税收抵免，或者你想为节能家居改造申请抵免，那么直接申报系统将不适用。

采用分项扣除或工资收入超过20万美元的纳税人无法使用直接申报，不过该系统支持学生贷款利息和教师自付费用的专项扣除。

耐心操作

若你通过了所有筛选环节，请准备好投入时间填写个人信息、逐项录入W-2工资表上的数字，并回答诸如"你是否因奖励、奖金或作为财产/服务对价收到过数字资产？“等问题。

需注意的是，所有信息都需自行录入——直接申报系统不会从IRS数据库自动调取你的W-2表格。测试版中也不支持像某些商业报税软件那样上传PDF版W-2。

我们发现了一些特殊设定：若输入六位邮编系统会提示修正，但不会校验邮编与地址是否匹配。

这种方式未必能加快退税流程。你仍需对申报表负责——若遗漏收入或出现错误，仍可能收到IRS通知或触发审计。

最后会生成实用的摘要页面，提供下载申报表PDF的链接。

商业软件通常会动态显示退税金额，这个数字是最关键的输出结果。

直接申报的摘要页面更符合IRS风格，侧重教育而非激励：它会详细解释税额计算过程。

写信给理查德·鲁宾，邮箱：[email protected]，以及阿什莉·埃贝林，邮箱：[email protected]