对冲基金创始人，涉嫌1.8亿英镑英国税务欺诈案，表示自己是诚实行事的 | 路透社

桑杰·沙（Sanjay Shah）因涉嫌分红税欺诈案而被引渡到丹麦，他在丹麦格洛斯特鲁普法院的宪法听证会上露面，这是2023年12月7日的法庭素描。Jesper Andkjaer/Ritzau Scanpix/via REUTERS/File Photo 伦敦，5月21日（路透社）- 桑杰·沙（Sanjay Shah）是一名英国对冲基金创始人，被指控策划了一起针对丹麦的144亿英镑（18.3亿美元）分红税欺诈案，周二在伦敦法院表示，他是一个诚实的人和优秀的交易员，但在税务和法律建议方面依赖于他人。

通过视频链接从丹麦作证，他在那里面临“累积分红”交易案的刑事诉讼，沙声称法律上存在“缺陷”，使得这种交易策略变得如此成功，以至于他在40岁生日时买了一辆法拉利，并支付了1900万英镑的奖金。

“法律上的缺陷允许这样的交易合法进行，”这位53岁的男子穿着深蓝色T恤和深色长裤，在丹麦税务局Skatteforvaltningen（SKAT）的律师进行为期三周的交叉审讯的第一天说。

SKAT声称沙的Solo Capital Partners和其他人运行了一个涉及代表全球投资者和公司提交错误的分红税退税申请的欺诈计划，时间跨度为2012年至2015年。

沙否认有错。当被问及他是否是一个诚实的人时，沙说“是的”。

“我相信当时我所做的事情 - 以及当时为我工作的人 - 是合法的，并且是根据法律建议进行的，”他告诉伦敦高等法院。

所谓的“cum-ex”计划在2008年金融危机后蓬勃发展，涉及在一群银行、投资者和对冲基金之间快速交易股票，以利用丹麦、德国和比利时等国家的税收制度。

由德国和丹麦领导的调查引发了银行搜查、逮捕和起诉。丹麦已经对一些英国和美国公民提起了诉讼。

伦敦律师劳伦斯·拉宾诺维茨一直在伦敦追捕沙阿，他表示，到2011年，由于风险被认为过高，一些主要银行和一家大型审计公司已经停止与Solo Capital合作。

“你似乎希望表现出自己无法理解细节，缺乏智慧，”他说。

“我并没有自称是税务领域的专家，”沙阿回答道。“当时，我是一个优秀的交易员，我能够从竞争对手那里获取知识……并为自己评估风险并执行交易。我在某些方面很擅长，但并不是所有方面都擅长。”

（1英镑=0.7866英镑）

（1美元=6.8747丹麦克朗）

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