退市公司难逃巨额罚单 两家退市公司因违规被罚近七千万

【环球网财经报道 记者 陈超】12月23日晚，两家已退市公司——北京左江科技股份有限公司（以下简称左江退）和三盛智慧教育科技股份有限公司（以下简称三盛退）相继发布公告，称因信息披露违法违规，公司及相关责任人员将合计被处以高达6995万元的罚款，并有7名主要责任人员面临证券市场禁入的严厉措施。

具体来看，左江退因涉嫌定期报告存在虚假记载等违规行为，被北京证监局拟合计处以1475万元罚款，并对其中3名违法行为情节严重的责任人员采取5年证券市场禁入措施。而三盛退则因未按规定披露关联方非经营性资金占用导致的关联交易、未如实披露实际控制人等多项违规行为，被北京证监局拟合计处以5520万元罚款，同时对4名违法行为情节严重的责任人员分别采取5年至终身证券市场禁入的措施。

中国证监会主席吴清在2024陆家嘴论坛开幕式上曾明确表示，对退市涉及的违法违规问题，必须“一追到底”，依法从严惩处相关责任人员，决不允许“浑水摸鱼”“一退了之”。此次两家退市公司收到的巨额罚单，正是证监会这一态度的具体体现。

值得注意的是，左江退早在2023年11月24日就被证监会立案调查。经过深入调查，证监会发现左江退2023年披露的财务信息严重不实，涉嫌重大财务造假。具体而言，左江退2023年一季报、半年报、三季报均存在虚假记载，虚增营业收入和利润金额巨大，分别占相应报告披露营业收入和利润总额的较高比例。

新证券法颁布以来，对财务造假等违法违规行为的追责力度不断加强，罚款上限大幅提升，违法违规成本明显提高。尽管左江退和三盛退已被终止上市并摘牌，但监管部门依然坚持一查到底的态度，持续推进调查核实程序，严厉打击财务造假等违法违规行为。

业内人士表示，上市公司退市后，主体依然存在，公司及相关责任人对于退市前存在的违法违规行为仍应依法承担相应的民事、行政、刑事法律责任。投资者利益保护不因退市而改变，监管部门高度重视涉及退市的投资者保护工作，对退市过程中的市场操纵、财务造假等行为依法严惩，并多渠道保护投资者合法权益。公司妄图通过退市“金蝉脱壳”规避责罚已无可能。