实控人代持“翻车”，天海流体与中银证券同陷处罚风波

【环球网财经综合报道】12月10日，安徽证监局发布公告，对中银国际证券股份有限公司（以下简称中银证券）及其项目负责人周培采取出具警示函的行政监管措施，并记入证券期货诚信档案。这一处罚源于中银证券在负责铜陵天海流体控制股份有限公司（以下简称天海流体）推荐挂牌和持续督导过程中，未能勤勉尽责履行审慎核查义务，对天海流体控股股东、实际控制人持股情况核查不充分。

据安徽证监局调查，中银证券在推荐天海流体挂牌新三板期间，未能准确核查并披露天海流体存在的股份代持情况。而这一问题早在今年4月就已浮出水面，全国股转公司对天海流体作出公开谴责，指出其在挂牌时存在股份代持，未如实披露公司控股股东、实际控制人及公司历史沿革。

具体来说，天海流体时任董事长王胜原代赵敏持有公司股份685.80万股，代持比例为76.20%，但天海流体在公开披露文件中并未真实准确披露这一信息。直到2019年9月，双方股份代持关系解除，而公司直到2023年12月才补充披露了《关于股权代持及解除的公告》。

作为主办券商，中银证券在出具的推荐报告中并未提及天海流体存在的股份代持情况。在回复监管反馈意见时，中银证券虽然进行了多项核查，包括问询公司管理层、查看公司章程、股东名册等，但并未发现股份代持的真相。股东出具的承诺书也表明不存在代持行为，这与实际情况相悖。

值得注意的是，天海流体于2023年10月26日审议通过北交所上市议案，并于同年12月22日选择向北交所递交上市申请材料。不过，就在同月，公司补充了《关于股权代持及解除的公告》。