401(k)退休计划投资变更2025：您需要知道的事项 - 彭博社

工人在西弗吉尼亚州纽厄尔的一家工厂制造餐具。

摄影师：卢克·沙雷特/彭博社你的401(k)可能需要检查一下。

唐纳德·特朗普在美国选举中的胜利使股票飙升至历史新高，并提高了从税收到医疗保健的广泛政策变化的前景。联邦储备委员会刚刚再次降息，日益增长的美国预算赤字让鹰派担心更高的通货膨胀，而社会保障可能面临大约20%的福利削减，在十年内。

简而言之，有很多理由来审查你的退休计划，而对401(k)采取完全被动的方式的机会成本正在上升。幸运的是，根据彭博新闻采访的退休专家，有许多战略举措可以考虑，以潜在地改善表现和未来的整体税务状况。

以下是从你的401(k)计划中获得最大收益的一些最佳建议。

探索罗斯401(k)

在传统的401(k)账户中，你工资的一部分在缴纳所得税之前存入，从而减少应税收入。直到退休时提取资金时才缴纳税款。

在那时，所需缴纳的税款常常让退休人员感到震惊，401(k)余额可观，并可能将他们的更多收入推入更高的边际税率。这就是拥有一个罗斯401(k)，用税后资金资助的地方，可以显得非常有价值。

“人们常常在退休时希望他们在罗斯账户中有更多的钱，一旦他们看到强制最低分配将如何影响他们的税收，”财务规划师贾斯廷·普里查德（Justin Pritchard）说道。

罗斯401(k)要求现在缴税，因此储蓄者不需要担心提取对未来应税收入的影响。这些账户提供了对更高所得税率的对冲，并为退休人员在管理税务方面提供了灵活性。罗斯401(k)的贡献也可以远远超过罗斯IRA允许的最高$7,000。50岁以下工人的401(k)员工贡献 上限为$23,500。

对于预计在退休时会处于较低税率的高收入者来说，罗斯可能并不是最合算的选择。但如果你是高收入者并且失去了一年的收入，进行罗斯转换可能是有意义的，朱利叶斯财富顾问公司创始人杰森·布卢姆斯坦（Jason Blumstein）表示。在这种情况下，当你处于较低的税率时，你可能能够从传统的税延退休账户中提取资金，以你暂时较低的税率缴纳所得税，然后将其转入罗斯账户。一些401(k)计划允许储蓄者在计划内进行这些转换。

401(k)贡献上限明年将升至$23,500

年长的储蓄者可以通过所谓的补缴贡献超出限额

来源：TSP.gov

‘补缴’贡献

今年，50岁及以上的401(k)储蓄者可以在现有限额的基础上额外存入$7,500的“补缴”贡献。但从2025年开始，60至63岁的工人可以贡献常规补缴金额的150%，即$11,250。这意味着年长的储蓄者在即将到来的一年中可以在他们的401(k)中存入多达$34,750。

公司不必更改其计划设计以允许储蓄者利用这一点，但Alight Solutions的思想领导负责人Rob Austin表示，约60%的Alight客户——特别是较大的401(k)计划——将在2025年实施这一政策。

在2025年，11,250美元的贡献可以存入传统的税延401(k)账户，从而保护一大部分收入。然而，从2026年1月1日起，去年工资超过145,000美元的工人必须将这笔钱以税后方式存入计划，即Roth 401(k)。因此，任何补充贡献都会增加他们当年的应税收入。

目标日期基金

许多401(k)计划会自动将工人投资于目标日期基金（TDF）。这些基金将资金分散到各种资产类别中，投资组合的组合会根据某人可能退休的时间从更激进转向更保守。

许多财务规划师和退休专家认为，TDF被视为一种良好的全能投资。但一些储蓄者将其用作共同基金，拥有多个更激进或更保守的目标日期基金，或将其TDF与共同基金混合。这并不是这些基金最佳的运作方式。

“使用多个目标日期基金几乎从来不是一个好主意，”Morningstar个人财务和退休规划主任Christine Benz说。“此外，目标日期基金旨在作为独立的投资选项——其理念并不是与其他持有的资产混合搭配。”

考虑再平衡

管理自己投资组合的储蓄者，而不是使用目标日期基金，可能想要考虑再平衡到“不太受欢迎”的市场部分，或者至少将新的401(k)贡献导向这些领域，Morningstar的Benz说。

“非美国股票，以及小盘股和价值股在过去十年中表现远逊于标准普尔500指数，但我们经常看到这些趋势因估值考虑而逆转，”她说。

Benz还建议，50岁以上的储蓄者可以“考虑增加对高质量债券的投资，这些债券在股票下跌期间历来是股票的良好支撑，尽管在2022年股票和债券是同步波动的。”

不过，在对你的401(k)资产组合进行调整之前，请记得考虑其他退休账户，以便全面了解你所有的持有情况，”她说。