收入税对高收益储蓄账户产生影响 - 马库斯等 - 彭博社

摄影师：Timothy Fadek/Bloomberg去年利用高收益储蓄账户和定期存款所提供的高利率的储户们，现在醒来面对着一笔更大的来自美国政府的税单。

随着美国税款截止日期4月15日的临近，许多纳税人正面临着因这些账户所赚取的利息而导致更高的所得税责任，可能会减少他们的税款退款，甚至将他们推入更高的税率档位。

“纳税人意识到他们在这些账户上赚钱，但当你查看你的综合1099经纪报表或从银行和其他金融机构获得你的1099-INT税表时，看到金额有多大时，现实真的会让你感到震惊，”会计和税务策略公司MiklosCPA的创始人Miklos Ringbauer说。

国会预算办公室最近更新其预测时，预计纳税人将在2023年报告2820亿美元的应税利息和股息收入，而2019年这一数字为2370亿美元，这是可获得的实际总额的最后一年。

多年来，储蓄账户的利率一直接近于零。但在2022年美联储开始提高基准联邦基金利率后，许多金融机构提高了现金和类似现金投资的收益率，为储户提供了一种赚取不错收益的方式，同时保持流动性。

这一变化的一个巨大受益者是高盛集团的Marcus高收益在线储蓄账户，目前提供4.5%的年化收益率。根据Bankrate的数据，2023年高收益储蓄账户的平均利率为4.33%，2022年为1.09%，而2021年仅为0.38%。

高收益储蓄利率的快速上升

来源：Bankrate

*自1月2日至3月5日的每周利率调查

“高收益储蓄账户一直是一种安全赚取不错回报的方式，但从税收角度来看，这也是最‘昂贵’的，”威明顿信托公司首席财富策略师阿尔维娜·罗说道。“利息被视为普通收入征税，这是比其他类型的投资收益被征收长期资本利得税率更高的税率。”

例如，2023年赚取5000美元利息的单身纳税人，如果处于32%的所得税税率，将需要缴纳约1600美元的联邦税款。相比之下，如果同一人在持有超过一年的股票上获得5000美元收益，那么可能只需要缴纳15%的长期资本利得税，即750美元。

对于定期存款证书（CDs），任何获得的利息都会每年纳税，即使CD尚未到期多年。但投资者不必缴纳利息税款的情况是，如果CDs或其他赚取利息的投资持有在像IRA这样的税延退休账户中。这些账户中的税款将在最终取款时缴纳。