《华尔街日报》：节日送礼金的最佳方式，适合各年龄段

为年幼子女开设"529"大学储蓄计划或为青少年建立罗斯IRA账户，能为所爱之人奠定财务优势。插图：亚历克斯·纳鲍姆美国经济咨商会节日消费调查显示，今年假日季美国消费者计划平均花费654美元购买礼物，最可能选购的是礼品卡、度假旅行及玩具游戏类商品。

财富顾问指出，与其赠送这些传统礼物，不如选择与财务相关的关怀或礼物——这种馈赠能持续产生价值。理财顾问表示，即便是小额财务礼物，也能帮助年轻人走向成功或助力长者安享退休生活。

以下是按年龄段划分的财务礼物建议：

儿童群体

理财顾问建议，为子女或孙辈存入"529"教育储蓄计划（或称合格学费计划）是理想的礼物选择，因为税后投入可免税增值，只要资金用于受益人的合格教育支出，提款时也无需纳税。

若受赠人最终未上大学或无需动用529账户，这笔资金可转为退休储蓄的启动金。

在《安全法案2.0》一年前生效前，529计划中非教育用途的提款大多需缴纳所得税及10%罚金。新法规允许账户持有人（通常是父母或祖父母）将未使用的教育资金转入受益人的罗斯个人退休账户。

弗吉尼亚州亚历山大市Monument Wealth Management总裁兼联合创始人迪恩·卡蒂诺表示，这消除了529账户的一个主要潜在缺点——受益人可能不会接受高等教育。

529账户的持有人现在可以为其指定的账户受益人将终身限额最高35,000美元转入罗斯个人退休账户（Roth IRA）。转入金额受罗斯个人退休账户年度缴款上限的限制，2024年50岁以下人士的上限为7,000美元。

适用一些限制。例如，529计划必须在转入前至少15年设立，过去五年内的任何缴款都不能转入。

或者，529账户持有人可以将受益人更改为另一个可能有教育费用的孩子。

青少年

为年龄较大的孩子向529计划缴款是一种选择，但随着大学时代的临近，这笔钱不会有太多时间增长。卡蒂诺说，相反，可以考虑为青少年设立监护经纪账户，让他们接触长期投资的基本原则。

田纳西州诺克斯维尔市Miser Wealth Partners的首席管理合伙人德里克·迈泽表示，通过监护账户，青少年可以了解随着时间的推移建立投资的重要性，无论市场表现如何。

他说：“教育这一块，向青少年介绍投资，是一份宝贵的礼物。财务责任和复利的力量是每个人都应该尽早而不是更晚学习的东西，而且因为他们年轻，他们可以应对股市的波动。”

然而，密歇根州奥本山Plante Moran财务顾问公司合伙人杰米·埃克尔斯指出，在申请助学金时，监护银行和经纪账户会被视为学生资产，可能影响其资助资格。相反，在联邦学生援助免费申请表上，学生名下的529计划被视为父母资产，而祖父母或其他非父母持有的529计划则不影响资助资格。

年轻成年人

加州长滩Halbert Hargrove高级财富顾问尼克·斯特兰表示，学生贷款和房租等开支使得许多年轻人难以储蓄退休金，即使雇主提供401(k)匹配供款。为启动储蓄，父母或祖父母可为初入职场的子女开设罗斯IRA账户，并承诺按2024年7,000美元年度上限匹配其供款。

斯特兰认为，匹配供款让祖辈与成年子女有机会交流毕生投资策略与经验。“这份礼物固然重要，但更可分享多年积累的理财智慧，“他表示，“两者结合能让馈赠更具个人意义。”

中年职场人

尽管处于收入高峰期，中年工作者往往背负学生贷款、房贷、车贷、个人贷款及信用卡债务。财务顾问米瑟指出，清偿生息债务、资助子女教育或向罗斯IRA供款，都能有效缓解他们的经济压力。

埃克尔斯表示，为所爱之人偿还高息债务是一种体贴的行为。“这能大大减轻人们的压力，“她补充道。

米瑟指出，万能寿险保单同样具有吸引力，因为保单现金价值部分的收益可免税增长。现金价值部分获得的利息与标普500等股市指数表现挂钩，通常能规避市场亏损，尽管收益可能存在上限。该保单还能为受益人提供身故赔偿。

年长者

埃克尔斯认为，有时给年长亲属最好的礼物，就是为他们奢侈一次那些平时不会考虑的传统礼物。比如资助一次遗愿清单上的旅行，并让家族几代人共同参与，这将创造超越金钱价值的回忆。

她表示，若年长者没有特定需求，可以考虑向他们喜爱的慈善机构捐款。“很多时候，他们在这个人生阶段正在精简物品，试图处理掉多余的东西。通过这种方式，你既能为他们做件有意义的好事，同时也能惠及他人，“埃克尔斯说道。

尼克·福图纳是佛罗里达州奥卡拉市的作家，联系方式：[email protected]。

本文发表于2023年12月4日印刷版，标题为《送给挚爱的理财礼物创意》。