特别529计划可助家长节省私立大学数千美元学费 - 《华尔街日报》

大学学费是家庭面临的最大开支之一，但有一种鲜为人知的方法可以锁定较低水平的学费。

私立大学529计划是传统529计划的近亲，但它的运作方式不同：它允许家庭以当前价格购买预付学费证书来锁定学费。对于孩子即将进入私立大学的家庭来说，预付学费可以节省数千美元，而私立大学的价格多年来一直在稳步上涨。近300所私立大学参与了这项税收优惠计划。

根据国家教育统计中心的数据，2000年至2020年间，私立大学的年平均学费涨幅为4%。在高端学校，斯坦福大学明年的学费将上涨7%。。

例如，私立大学529计划允许即将升入大学的新生的父母以高中毕业那年的学费率锁定孩子大学四年级的全部或部分学费。你在学费上节省的钱是免税的。

“如果你有一个孩子今年秋天要去私立成员大学，这是一个非常划算的交易，”俄勒冈州波特兰市的认证财务规划师、《如何支付大学费用》的作者安·加西亚说。

拥有并运营该计划的参与大学名单包括乔治城大学、普林斯顿大学和斯坦福大学。该计划于2003年启动，旨在使私立学校更加负担得起。

锁定学费

在州立或州赞助的529大学储蓄计划中，储蓄者通常从一系列共同基金投资中选择。随着大学临近，投资组合变得更加保守，类似于401(k)退休计划中的目标日期基金。存入账户的资金免税增长，当家庭将其用于学费、食宿和其他某些费用时，可以免税取出。

私立大学529计划允许家长在计划年度（从7月1日至次年6月30日）内将资金存入账户。在该周期结束时，他们将获得与该计划年度学费率绑定的学费证书。首次存款36个月后可兑换学分。

无论您是在孩子年幼时还是即将上大学时购买证书，其核心理念是通过预付学费来对冲学费通胀。该计划战略合作伙伴关系总监乔纳森·斯帕林表示，平均账户规模为45,000美元。

加西亚表示：“拥有一种无风险的投资工具，保证能跟上大学学费的上涨，这非常棒。”

您锁定了您能够贡献的金额。如果您贡献了30,000美元，这相当于当前学校学费的一半，那么当您的孩子入学时，您需要以未来的价格支付另一半学费。

该计划的参与者确实放弃了传统529储蓄计划中更大的潜在上涨机会，后者在市场上涨时会增值。由于2022年的市场亏损，传统529计划的余额有所下降，即使是投资于保守投资组合的家庭也是如此。

“隐藏的宝石”

私立大学529计划远不如传统529计划受欢迎。财务顾问表示，了解该计划的人不多，而且一些家庭不愿意冒险，因为他们的孩子可能不会就读或无法进入成员学校。

根据为ISS Market Intelligence跟踪529数据的保罗·柯利的数据，2023年第一季度，529大学储蓄计划的总净资产为4080亿美元，而私立大学529计划为3.34亿美元。

“这是一颗隐藏的宝石，”他说。

包括佛罗里达州和密歇根州在内的多个州都设有预付学费计划，但这些计划通常要求州内居住资格，并且只能在州内公立学校使用。

亚利桑那州和宾夕法尼亚州等少数州为向529计划（包括私立大学529计划）的缴款提供州所得税减免，而其他州则仅对州内计划缴款提供税收减免。

斯帕林表示，无论学费上涨多少，参与私立大学529计划的学院都受合同约束，必须兑现预付学费证书，有效期从购买之日起最长可达30年。

迅速行动

要锁定2022-23学年的学费，您需要在7月1日之前向私立529计划缴款并购买证书。

2023年7月1日至2024年6月期间缴款购买的证书将锁定2023-24学年的学费。今年7月或8月开户并注资的新生，即使在本计划年度后期才进行大部分缴款，也可以在2026年8月兑换证书。

安·加西亚的女儿加比利用了私立大学529计划。照片：鲍勃·加西亚假设斯坦福大学一名全额支付学费的家庭在7月1日前锁定了2022-23学年57,692美元的学费。无论学费上涨多少，这笔钱都将覆盖大四的学费。2023-24学年的学费已经上涨至61,731美元。

私人预付计划仅涵盖学费和杂费，这就是为什么许多拥有此类计划的家庭还会投资传统529计划的原因，加西亚表示。传统的529储蓄计划还包括食宿、电脑、私立K-12学校和研究生院的费用。

加西亚的女儿加比刚从芝加哥大学毕业，她以2018-19学年的学费标准55,425美元购买了私人预付计划，并用它支付了加比大四那年61,179美元的学费。她说，这相当于三年间获得了10%的税后回报。

“我们的时机并不算太好，“加西亚说，并指出芝加哥大学是2021-22学年因新冠疫情而冻结学费的众多学校之一。

如果您的孩子没有就读成员大学，您可以将受益人更改为另一个孩子或某些其他家庭成员。您也可以要求计划退还您的钱，但会进行一些调整。

写信给阿什莉·埃贝林，邮箱：[email protected]

刊登于2023年6月26日印刷版，标题为’支付私立大学学费的聪明方法’。