夫妻每年可向健康储蓄账户存入超1万美元——《华尔街日报》

美国人每年在税后自付医疗支出上花费近4000亿美元。图片来源：Michael M. Santiago/Getty Images美国国税局周二宣布，将健康储蓄账户年度缴存限额提高至历史最高水平。

2024年，家庭健康储蓄账户最高缴存额为8300美元，个人为4150美元。2023年的额度分别为家庭7750美元和个人3850美元。

55岁及以上参与者可额外缴存1000美元，这意味着年长夫妇每年可存入10300美元，高于今年的9750美元。在退休前的最后十年里，一对夫妇可以在这些账户中累积超过10万美元。

非营利组织雇员福利研究所表示，许多美国人对健康储蓄账户存在误解且未充分利用。参与者必须拥有符合高免赔额健康保险计划的资格，且未参加联邦医疗保险，才能进行缴存。

虽然员工可以动用401(k)和个人退休账户支付医疗费用，但健康储蓄账户比传统或罗斯退休账户提供更多税收优惠。缴存时免税，增长免税，用于符合条件的医疗支出时提款也免税。

符合条件的医疗支出包括联邦医疗保险B部分保费，2023年收入不超过19.4万美元的夫妇保费近4000美元。免赔额、共付额以及视力、牙科和听力费用，甚至长期护理费用也符合条件。

随着提供退休人员医保福利的雇主减少，财务顾问表示，员工必须自行将此类费用纳入退休储蓄计划。根据EBRI的数据，一对今年退休并加入Medigap计划的夫妇需要有31.8万美元，才有90%的几率支付退休后的医疗费用。

储蓄。消费。投资。 账户持有人只需将钱存入HSA并立即取出用于医疗支出，就能立即获得税收优惠。此外，在花费之前还可以投资这笔钱。

真正了解HSA的人将其作为退休规划的补充，因此关键在于投资，2003年国会创建HSA后领导财政部实施该计划的Roy Ramthun表示。

2024年限制。 HSA的缴款限额每年根据通货膨胀进行调整，通常每年增加100至200美元。但由于高通胀，2023年家庭最高限额增加了450美元，2024年又增加了550美元。

根据Devenir Research的数据，截至1月底，美国人在约3700万个HSA账户中持有1125亿美元。值得注意的是，HSA提供商Alegeus表示，美国人每年在税后自付医疗费用上花费近4000亿美元。

投资选择。 大多数401(k)计划会自动将员工的钱投资于目标日期基金（股票和债券的组合），除非他们选择其他投资。而对于HSA，则由参与者选择是否投资，通常是在基本银行存款账户达到一定门槛（通常是1000美元）后。

南卡罗来纳州查尔斯顿的采购主管桑迪普·阿布罗尔去年秋天退休时，仔细查看了自己的工作场所健康储蓄账户（HSA），发现七年来他存入的26,000美元一直放在一个几乎不产生利息的活期账户中。

“人们拥有这笔HSA资金，却没意识到它不像401(k)那样能赚钱，“他说。

根据Devenir的数据，截至2022年底，投资HSA的人平均总余额（包括存款和投资）为16,397美元，而仅持有存款账户未进行投资的平均HSA余额为2,445美元。

**被遗忘的HSA。**与医疗灵活支出账户（FSA）不同——FSA最多允许有限金额逐年结转——HSA即使离职后仍归个人所有。随着越来越多人持有金额更大的HSA，换工作者需格外注意避免遗忘旧账户。

拉姆顿先生建议：“可以逐步使用旧HSA资金，同时在新工作中积累新HSA。把其中一个视为’强制储蓄账户’，另一个当作’报销账户’。”

你可以查看新雇主的HSA是否允许将余额转入新账户，甚至选择新的HSA提供商。但别指望过程会很轻松。

59岁的阿布罗尔先生表示，当他要求将资金转移到富达新开的HSA时，原提供商一直"推诿搪塞”。信托机构间转账耗时七周才完成，但现在他获得了4.5%的利息收益。

他和仍在工作的妻子计划在她工作期间最大限度地增加家庭健康储蓄账户（HSA）的供款，并将供款分配到他们的账户之间。

“我们看到我们的钱在增长，”他说。

写信给阿什莉·埃贝林，邮箱：[email protected]

更正与补充Alegeus是健康储蓄账户的提供商。本文早期版本错误地将HSA提供商称为Algeus。（已于5月16日更正）

刊登于2023年5月18日印刷版，标题为《国税局大幅提高HSA供款额度》。