《华尔街日报》：更多小企业推出退休计划，数百万人获得401(k)账户

2019至2021年间，加利福尼亚州新增401(k)类退休金计划数量较2013至2018年增长了16%。图片来源：Yalonda M James/《旧金山纪事报》/Getty Images相对强劲的就业市场、新税收优惠及州政府强制规定，正推动越来越多小企业为员工提供401(k)退休储蓄计划。

加州、俄勒冈州和伊利诺伊州率先实施强制政策，要求未提供退休计划的私营企业必须让员工加入州政府资助的退休计划，其政策效果已显现。

这些州自动为员工注册个人退休账户，雇员可自主管理资产并选择退出储蓄计划。目前全美有7个州推行此类计划，另有4个州正在筹建。

但许多公司并未选择州政府方案，而是自行开设成本通常更高的401(k)计划。皮尤慈善信托基金4月14日发布的分析报告显示，这三个州的企业采用401(k)计划的速度远超全美平均水平。

以加州为例，该州2019年正式启动"加州储蓄者"退休计划后，2019-2021年间新增401(k)类计划数量较2013-2018年增长16%。

现年38岁的本·帕萨表示，自2018年与他人联合创办的家具制造公司Caba Design Corp.在2021年聘用了六名高级经理后，启动401(k)计划就一直列在他的待办事项清单上。

这家位于加州兰乔科尔多瓦的初创公司首席执行官称，直到面临2022年6月30日注册CalSavers计划的截止日期，他才将这项任务列为优先事项。

Caba Design的联合创始人表示，自2021年该家具制造商聘用六名高级经理后，启动401(k)计划就一直列在他的待办事项清单上。图片来源：Caba Design"设定截止日期很有帮助，“目前拥有70名员工的帕萨说，“即使出现其他优先事项，我们也必须尽快完成。”

对员工而言，401(k)计划的主要优势之一是允许50岁以下人群每年储蓄上限达22,500美元，而大多数州政府项目采用的罗斯IRA账户上限仅为6,500美元。50岁及以上人群的限额分别提高至30,000美元和7,500美元。

新401(k)计划的设立正值近年来劳动力市场竞争加剧，促使部分雇主通过改善职场福利来吸引和留住员工。2019年和2022年国会授权并扩大的税收抵免政策也起到推动作用，该政策降低了众多小型企业设立401(k)计划及为员工账户提供匹配供款的成本。

这些举措是政府数十年来为缩小退休储蓄缺口的最新努力，据估计该缺口导致约5,650万美国私营部门劳动者（占比48%）无法获得职场退休储蓄计划。

有人担心州立计划会促使部分雇主终止现有的401(k)计划，因为州立计划通常不向雇主收取管理费或允许他们进行匹配供款。但事实似乎并非如此。

皮尤退休储蓄项目主任约翰·斯科特表示，近年来加州、俄勒冈州和伊利诺伊州终止401(k)计划的雇主数量与全国趋势一致有所下降。

一些401(k)提供商表示，州政府的规定对业务有利。

加州伯灵格姆的401(k)提供商Guideline Inc.的首席运营官杰夫·罗森伯格称，在2022年6月30日5至50名员工的公司必须加入CalSavers的最后期限前的三个月，来自加州公司的销售额占比翻了一番。

2022年，Guideline在洛杉矶、旧金山、萨克拉门托和圣地亚哥的广告牌、公交车和其他场所投放了数百则广告，将其401(k)计划宣传为CalSavers的替代方案，广告语包括“超越退休强制要求”和“需要满足强制要求？选择Guideline”。

加州卡尔斯巴德的Plan Design Consultants Inc.为拥有401(k)计划的小企业提供合规服务，该公司表示，2021年其在加州首次计划的销售额增长了60%，2022年增长了35%。

薪资、福利和人力资源提供商Gusto Inc.表示，在2022年春季，在通知客户CalSavers 2022年6月30日的截止日期后，其在加州的401(k)销售额增长了35%。

2025年，CalSavers将要求拥有1至4名员工的最小雇主加入，除非他们提供其他计划。

该项目的执行董事凯蒂·塞伦斯基表示，尽管这降低了CalSavers的参与度（该计划目前拥有4.83亿美元资产），但她对这一趋势表示欢迎。

“州政府的强制要求为私人计划提供商提供了展示其产品的机会，这是件好事，“她补充说，CalSavers的使命是"扩大覆盖范围，无论是通过CalSavers还是因强制要求而出现的新401(k)计划。”

圣地亚哥餐厅Common Stock和Farmer & the Seahorse的联合所有者布莱恩·道格拉斯表示，他和商业伙伴在2021年发现CalSavers的记录系统未与其薪资服务提供商Gusto整合后，便建立了401(k)计划。由于工时波动，这将要求道格拉斯每周手动输入员工缴款。

道格拉斯称，其近100名员工中有84%参与了401(k)计划，大多数人缴存比例为工资的3%至5%。公司对员工储蓄的前5%工资提供4%的匹配缴款，去年这笔支出约为5万美元。

公司每月支付约700美元的管理费。

联系作者安妮·特格森请致信[email protected]

本文发表于2023年4月15日印刷版，标题为《更多小企业提供401(k)计划》