人们立遗嘱时常犯的最大错误——《华尔街日报》

仓促做出的遗产规划决定，让人没有足够时间考虑各种假设情况。插图：克里斯·加什人人都知道应该立遗嘱，没有遗嘱可能给继承人留下大麻烦。但光有遗嘱还不够。常见的重大错误包括：拖到最后一刻才做决定、未能更新文件、受益人指定不匹配等。

以下是经常目睹此类失误的律师们总结的人们在立遗嘱时常犯的一些重大错误。

拖延

当然，思考死亡令人不适，为此做规划可能代价高昂。但为了能在死后对自己的资产分配有发言权——每个继承人将得到什么、支持哪些慈善机构以及其他事项——及时规划至关重要。然而，许多人要么没有制定适当的文件，要么试图在临终前草草拼凑一些东西。这些最后一刻的努力可能导致一系列问题，原因很简单，仓促做出的决定让人没有足够时间考虑各种假设情况。

纽约州北伍德米尔市律师事务所Heller & Associates的创始合伙人丽贝卡·赫达亚-海勒表示，最后一刻的准备也增加了心怀不满的继承人声称遗嘱是在胁迫或能力减弱的情况下制定的可能性。

不要拖延的另一个原因是：一份称为可撤销信托或生前信托的文件可以让你在生前分配资产，并在你丧失行为能力时派上用场。在纽约、加利福尼亚和佛罗里达等遗嘱认证法律更为严格的州，生前信托尤为重要。赫达亚-海勒女士说，生前信托还有其他用途，比如将事情排除在公共记录之外，因为信托是私人文件。这意味着家庭事务可以保密，包括遗产的价值和资产给谁。

将巨额遗产直接留给继承人

柯克兰律师事务所信托与遗产业务组合伙人戴维·汉德勒指出，人们在处置大额遗产时，有时会选择一次性直接遗赠给继承人。这种做法可能欠妥——即便是二三十岁甚至更年长的子女，也可能难以妥善处理突然获得的巨额财富。他认为，让继承人不受限制地支配遗产并非明智之举。

汉德勒建议，更好的方式是将资产置入信托进行身后管理。此类信托还能为受益人提供税务优化和资产保护优势，例如可设计条款防止离婚配偶或诉讼债权人触及信托资产。无论信托价值或受益人净资产多少，通过合理架构还能在资产传承给兄弟姐妹或子女时避免额外遗产税。

忽视数字资产

洛杉矶温斯托克马尼昂律所合伙人乔纳森·福斯特表示，随着加密货币和NFT的普及，必须确保有人能在身后操作数字钱包。“如果数字钱包信息无人知晓，加密资产就将永久丢失”，他提醒道。

建议详细记录加密资产信息并向继承人提供操作指引。切勿将私钥（访问数字资产的字母数字串）存储在老旧离线电脑中，以免硬件被误弃导致资产损失。推荐使用硬件钱包管理加密资产，并确保继承人知晓该设备的存放位置及使用方法。

此外，人们不应在遗嘱中写入密码或私钥，因为遗嘱认证程序会使这些信息公开化。

未定期更新

“写完就忘”是遗嘱的常见问题。但由于个人意愿和境况会随时间变化，遗嘱文件应每5到10年更新一次。“生活充满变数，”北卡罗来纳州夏洛特市投资管理公司Novare Capital Management的董事J·惠特菲尔德·威尔克斯说道。

多年前立下遗嘱的人可能会改变财产分配意向或慈善捐赠对象。子女合适监护人的选择也可能随时间变化，因此定期检视至关重要。威尔克斯举例说，遗嘱订立20年后，当初指定的执行人兄弟姐妹可能已离世、关系疏远、入住养老院或丧失行为能力。

受益人信息不匹配

即便已更新遗嘱或生前信托，许多人仍会忘记更新养老金账户、个人退休账户等投资账户及人寿保险保单的受益人指定。由于受益人指定通常优先于遗嘱条款，这可能导致意外后果——比如大笔资金流向离异配偶，或因原始指定时某些孙辈尚未出生而遗漏资产分配。“需要持续核查这些信息是否匹配，才能确保意愿得以落实。”威尔克斯强调。

不允许灵活性

有时遗嘱或生前信托的措辞会导致意想不到的后果，比如给个人或慈善机构留下比预期更多或更少的钱。

例如，Handler先生举例说，想象一个拥有1000万美元遗产的人，他的遗嘱中说要留给慈善机构100万美元，其余的分给子女。在这种情况下，子女们会得到900万美元。但如果遗产价值下降，现在只值400万美元，慈善机构仍将获得100万美元，而子女们只能得到300万美元。

他还表示，人们在将特定股票或银行账户留给特定子女时也必须小心。当这个人去世时，如果资产不再拥有或价值急剧下降，那个孩子可能会无意中一无所获，或者比兄弟姐妹得到的少得多。

未能预防冲突

Forster先生表示，当继承人对遗嘱或信托的内容感到意外时，他们之间的冲突往往更容易发生，这就是为什么这位洛杉矶律师建议客户向受益人坦诚他们的意图。虽然这些对话可能很困难，但提前进行可以减轻亲人去世后继承人之间的怨恨甚至诉讼风险。

Forster先生举了一个例子，一位母亲计划将遗产中明显更大的份额留给她的女儿——一名教师。这一安排将使她的儿子——一名医生——几乎被剥夺继承权。尽管这位母亲爱她的两个孩子，并且与他们关系良好，但她的遗产规划决定是基于他们各自的财务状况。

根据福斯特先生的建议，她在起草遗产计划前先与儿子进行了沟通，惊讶地发现儿子觉得自己受到了冷落和缺乏关爱，这并非她的本意。因此，她修改了计划，虽然仍给女儿比儿子更多的钱，但差距有所缩小。

福斯特先生表示，由于家人讨论了这一情况，儿子"不必在余生中一直怀疑自己是否做错了什么，或者母亲是否不够爱他"。“至少他们进行了这次对话。”

温诺库尔·蒙克是新泽西州西奥兰治的作家，联系方式：[email protected]。

本文发表于2023年2月21日的印刷版，标题为《人们在遗嘱中常犯的最大错误》。