律师预计，反洗钱举报人将因立法而增多——《华尔街日报》

新立法在诸多改革中设立了一项财政部循环基金，用于从根据举报线索采取的执法行动所收缴款项中支付举报人奖金。图片来源：Graeme Sloan/Bloomberg News财政部2021年设立的反洗钱举报人计划因缺乏强制力饱受诟病，近期通过的综合支出法案对其进行了重大调整，律师们预计这将推动更多举报案件涌现。

拜登总统于去年12月下旬签署的这项法律对财政部计划作出重大修改，包括规定在任何执法行动中举报人最低可获得10%的罚金分成。而2021年国防授权法案设立该计划时仅明确30%的最高分成比例，未设定最低限额。

此外，该计划现扩大至受理逃避制裁违规行为的举报，且举报涉嫌违反反洗钱及制裁法规行为的告密者可免受报复。

缺乏最低奖金保障，加上接收和调查举报线索的体系建立迟缓，是许多律师不愿在过去两年承接反洗钱举报人案件的关键原因。但随着新法通过，多名律师表示已开始主动接洽有意举报的潜在客户。

新立法还在财政部设立了一项循环基金，用于用根据举报人线索采取执法行动所收缴的资金来奖励举报人。

“有人担心该计划雷声大雨点小；如今通过这些额外改进措施，它获得了实际效力，并与[证券交易委员会]举报人奖励计划完全看齐，“曾任SEC举报计划负责人、现为Arnold & Porter Kaye Scholer律师事务所合伙人的简·诺伯格表示，她专门协助处理企业举报问题。

诺伯格女士指出，虽然具体细则尚未全部公布，但举报计划的扩展提醒银行和赌场等机构必须严肃对待通过内部举报渠道收到的所有线索并进行妥善调查，因为举报人现在拥有更多向监管机构发出警报的途径。

“随着这些强化措施的出台，“她补充道，“受该法规约束的银行及其他机构现在必须提高警惕并予以重视，因为这将会产生重大影响。”

举报人及其支持者对计划扩展表示欢迎，部分人士称这是自2010年《多德-弗兰克法案》确立SEC举报人奖励计划以来，举报制度迈出的最重要一步。许多人还预计，该计划的激励措施将有助于揭露更多俄罗斯寡头、毒贩、恐怖分子和腐败政府官员违反制裁的行为。

这项1.65万亿美元的支出法案为金融犯罪执法网络（FinCEN）和恐怖主义与金融情报办公室（TFI）提供了资金支持。FinCEN是财政部下属管理反洗钱举报计划的部门，TFI则负责监督财政部经济金融制裁计划。法案为FinCEN2023财年拨款1.9亿美元，较去年增长18%；为TFI拨款2.16亿美元，同比增长11%。

华盛顿Zuckerman Law律师事务所的举报人律师Jason Zuckerman表示，改革后的举报人计划将增强FinCEN的执法能力。

他在一封电子邮件中说：“由于洗钱常被用于实施包括武器和毒品贩运在内的有组织犯罪，举报洗钱行为存在重大风险。建立一个可信的反洗钱举报人计划将鼓励举报人挺身而出。”

联系作者孟齐·孙，邮箱：[email protected]