纽约欺诈案审判将会发生什么_风闻

纽约欺诈案审判将会发生什么

《迪格比的喧嚣》

2023年11月12日

特朗普的辩护将于本周开始

《华盛顿邮报》今天发表了一篇精彩的文章，讲述了特朗普审判的进展，以及未来几周我们可以期待的事情:

前特朗普集团内部人士迈克尔·科恩在州法院作证说，他的前老板唐纳德·特朗普指示他在年度财务报表上伪造数字，以便显示他想要的净资产。

特朗普集团员工帕特里克·伯尼在法庭上表示，一名高管告诉他，特朗普希望他给银行和保险公司的年度报表有更高的底线。

保险承保人克劳迪娅·穆拉迪安的证词在庭审中得到了宣读，她说，她相信特朗普集团的说法，即一份报告称，该集团拥有高尔夫和房地产资产总值约60亿美元，并得到了专业估价师的核实。

这些都是纽约州总检察长莱蒂夏·詹姆斯在对特朗普及其企业提起的诉讼中提出的指控。她的民事诉讼旨在证明这位前总统、他的成年儿子和他们的公司故意夸大特朗普在年度财务报表中包含的价值，以从银行家和保险公司那里获得更好的条款。

詹姆斯去年提起了诉讼，她要求纽约最高法院法官亚瑟·恩戈尔伦对该公司处以至少2.5亿美元的罚款，并禁止特朗普及其家人借钱或拥有公司，从而使他们无法在纽约开展业务。特朗普的辩护律师否认有不当行为。

詹姆斯的辩护团队定于周一开始陈述案件，到周三休息时，总检察长办公室已经试图将特朗普描绘成一个自我高度依赖于他与其他亿万富翁和开发商的比较的人物，并在财务记录中撒谎以提高自己的地位。

庭审中提交的大量文件也表明，该公司在编制有利于他的财务报表时，采用了不一致和不规范的方法。总共有25名证人被传唤讨论文件并分享第一手资料。

这些人包括特朗普，他的成年儿子小唐纳德·特朗普和埃里克·特朗普，以及他的女儿伊万卡·特朗普，伊万卡不是此案的被告。他们每个人都作证说，如果有的话，对金融文件的制作几乎一无所知，这是审判的核心。

小唐纳德·特朗普和埃里克·特朗普本月作证说，他们信任该公司的会计师。

小唐纳德·特朗普说:“如果他们以专家的意见向我保证，这些事情没有问题，我会欣然接受，并签署相应的协议。”

法律分析人士和其他观察人士表示，迄今为止的证词存在潜在的缺陷，包括没有员工作证特朗普下令操纵价值观，除了科恩。科恩此前承认在宣誓后撒谎，并有充分证据证明他对特朗普怀恨在心。而且也没有直接指向特朗普的记录，他以避免通过电子邮件交流而闻名。

不过，这起案件显然激怒了特朗普，他在整个诉讼过程中一再出席并谴责审判。这对他和他的公司也有着巨大的影响。

恩戈尔伦在没有陪审团的情况下审理此案，他在审判前已经裁定该公司的财务报表存在欺诈性，并要求设立一个接管人来“解散”特朗普在该州的实体。

乔治华盛顿大学法学教授斯蒂芬·a·萨尔茨堡(在接受采访时说，“如果你必须依靠与特朗普合作的人来赢得这场官司，你会很困难。”

萨尔茨堡说，詹姆斯迄今为止在公开讲话中最强烈的观点是关于财务报表的重要性。

萨尔茨堡说:“我认为，事实将证明，这些差异不仅仅是诚实的判断错误。”“我确实认为法官会让那些签署文件的人承担责任。”

这是一起民事案件，而不是刑事审判，因此没有被告因此面临牢狱之灾。与此同时，特朗普正面临着迫在眉睫的法律麻烦，包括今年针对他提起的四起单独的刑事案件。在所有这些指控和起诉中，特朗普也是明年共和党总统候选人提名的主要候选人。

当特朗普上周出庭作证时，他与恩戈尔伦发生了冲突，并贬低了詹姆斯和她的案子。她的办公室还成功地让特朗普确认，他在准备声明的过程中发挥了作用，有时会在他的工作人员准备声明时提供意见。

詹姆斯团队的高级律师凯文·华莱士在接受直接审查时问特朗普:“你是否应该负责确定财务报表中所述的价值。”

特朗普说:“我……已经表明，我比其他人更了解房地产。”“所以如果有人问我，或者我有什么意见，我会给出答案。”

特朗普试图对调查人员进行一些出人意料的反击，但并不总是成功。他反复强调年度陈述中冗长的法律免责声明，一度从口袋里掏出一份，试图在庭审中介绍自己的非正式证词。

这份免责声明并不是确凿的证据——自从科恩首次讨论特朗普涉嫌利用这些声明误导商业伙伴，并向国会提供了记录副本以来，这已经是几年来的公开记录了。当作为证人的特朗普被告知他不能介绍一件展品时，他把这件展品添加到他长长的投诉清单中，声称在审判中受到不公平待遇。

虽然审判和诉讼的目标是特朗普作为商业巨头的自我形象，但专家和法律分析人士表示，詹姆斯的案件也有局限性。

除了特朗普在报表上的签名外，詹姆斯没有提供任何公司文件来证明特朗普参与了报表的准备或夸大了这些价值。

只有一名证人直接指责特朗普——他公开承认，他并不总是诚实的，即使在宣誓后也是如此。

科恩是特朗普的前律师和“中间人”，他在10月24日作证说:“我受特朗普先生的委托，根据他任意选择的数字增加总资产……增加这些资产，以达到特朗普先生交给我们的数字。”

然而，经过几个小时激烈的盘问，科恩承认，他在2019年2月告诉国会，特朗普从未真正指示他和长期担任首席财务官的艾伦·韦斯伯格修改他的年度净资产报告。科恩后来在正在进行的民事审判中澄清说，虽然特朗普从未直接表示下令伪造，但他暗示了自己的预期，就像一个“黑帮老大”用密码发号施令。

詹姆斯这边传唤的其他证人拒绝指责特朗普。伯尼的证词在很大程度上减轻了对特朗普高管的指责。会计师唐纳德·本德几十年来一直为特朗普计算个人和企业税收，他说，他依靠特朗普集团的数据编制报告，但不知道有任何故意篡改的情况。

此外，特朗普集团最大的贷款人德意志银行也从与特朗普家族的关系中获利数百万美元。特朗普在那里的主要银行家此前在一份证词中表示，她不知道特朗普或其他家庭成员向该银行提供了任何不良信息，这可能会削弱这些陈述不公平地使特朗普受益的说法。

特朗普的辩护律师辩称，这起案件中没有受害者，也没有发生任何非法行为。

当辩方开始陈述自己的案件时，特朗普的长子小唐纳德·特朗普——他和他的兄弟埃里克·特朗普都是本案的被告——将作为辩方的第一位证人重返证人席。预计特朗普的律师会辩称，他的财务报表是合法的，估值是主观的，特朗普的房产价值不菲。

辩方表示，没有一家银行被骗，因为它们不依赖这些声明来验证特朗普作为商业伙伴的价值。

恩戈尔伦的一项审前裁决在此案中仍可能具有重要意义——尽管对其最终意义存在疑问。

在9月26日的裁决中，恩戈尔伦下令取消特朗普在该州的所有“营业证书”。这个决定就像一场地震，显然让特朗普面临失去对纽约帝国控制的风险。但它的措辞让律师们争论这对他的公司到底意味着什么。

纽约商业证书允许有限责任公司以商品名称经营。例如，根据县记录，特朗普公司有一张证书，允许它以特朗普国际房地产公司的名义运营。这些证书有时被称为“DBA”证书，意思是“做生意”。

恩戈尔伦的裁决让一些专家感到困惑，部分原因是他取消了这些证书，但不一定取消了相关的有限责任公司，这可能会给特朗普的律师一个争辩这些企业仍然可行的机会。

法律专家表示，效果是一样的。

“特朗普集团是所有这些有限责任公司的合作伙伴关系，依靠商业证书，”波士顿学院法学教授布莱恩·奎因说。他说，银行贷款可能需要这种关系保持不变。

康奈尔大学法学教授西莉亚·比格尼斯表示，如果这些证书被取消，“源于这些证书的所有其他授权”也将被取消，其中包括征收销售税等基本需求。

法官还下令设立一个接管人，以“管理被取消的有限责任公司的解散”。

纽约市立大学法学院副教授格雷戈里·e·路易斯说，恩戈尔伦的措辞可能不太清楚，但他的裁决表明，“至少恩戈而伦大法官理解他的命令的范围”，因为他也解散了相关公司。

尽管遭遇了这样的挫折，特朗普并没有回避他言论中的数字，他在11月6日的证词中傲慢地解释说，他觉得大多数价值观仍然低于应有的水平。

“总价值远高于财务报表上的数字，”特朗普作证说。

特朗普的律师显然试图创造一份记录，以便在任何上诉程序中使用，以帮助他们维护公司的结构。

哥伦比亚大学法学教授小约翰·c·科菲说，特朗普把这么多精力集中在攻击恩戈尔伦上，可能是在与他的团队建立最有效吸引力的努力作对。

“我认为特朗普相当不稳定的表现……(以及他)偶尔的愤怒确实伤害了他，因为法官基本上尊重司法，不喜欢被被告侮辱，”科菲说。

特朗普和他的律师正在为上诉法院效力。我们得看看他们是否对他的案子印象深刻。不知何故，我对此表示怀疑。

原文标题是：What’s Coming Up In The NY Fraud Trial