前沃尔堡银行首席执行官克里斯蒂安·奥勒里乌斯在2.98亿美元税务案中接受审判 - 彭博社

德国汉堡的M.M. Warburg and Co.银行大楼。

摄影师：Morris MacMatzen/Getty Images

克里斯蒂安·奥勒里乌斯，前M.M. Warburg & Co的负责人，在德国法庭出庭受审，面临指控，称他对该银行的Cum-Ex税务交易负责，导致国家损失2.8亿欧元（2.98亿美元）。

他被指控在2006年至2019年间犯有14项严重逃税罪。检方声称，81岁的奥勒里乌斯了解所有细节，并批准了该银行的交易。这位前银行首席，仍持有公司40%的股份，坚决否认任何不当行为。

克里斯蒂安·奥勒里乌斯来源：M. M. Warburg & Co.奥勒里乌斯监督的交易所获得的收益“并非通过市场机会产生，而是基于欺诈性获取税款”，检方在法庭宣读起诉书时表示。“奥勒里乌斯始终了解发生了什么，并做出了所有主要决定，”检方称。他“亲自参与其中。”

总部位于汉堡的这家银行的Cum-Ex交易一直是德国首次有关这种有争议交易策略的审判的焦点，导致两名前英国交易员被定罪，随后又有两名前华堡高级经理被定罪。其中一名是奥勒里乌斯在银行的得力助手，被判处5年半监禁。

Cum-Ex是一种交易策略，它从政府税收中挪用了至少100亿欧元。它利用了德国税法，似乎允许多个投资者要求一次支付的股息税的退款。该国于2012年废除了这种做法。来自金融行业的1800多人正在接受对这一丑闻的调查。

作为2020年第一次波恩审判的一部分，Warburg被命令支付1.76亿欧元。两年前，德国最高刑事法院支持了这一具有里程碑意义的裁决，Olearius在该国宪法法院败诉，挑战了已经广泛讨论过他的角色的发现。

这一调查也成为德国总理奥拉夫·肖尔茨的一个头疼事，因为公开披露，他在2016年担任汉堡市市长时两次会见了Olearius。当时，该市税务局正在考虑撤销4700万欧元的税款退款。在与肖尔茨的私人会议中，Olearius进行了游说，几周后该市决定不要求返还这笔钱。这些事件也在周一宣读的起诉书中详细描述。

作为一名受过训练的律师，肖尔茨一直表示他不记得与Olearius的对话。他一再否认在地方税务机构决定让Warburg免除偿还方面扮演任何角色。波恩法院可能会要求他作为该案的证人。

在起诉书中，检察官引用了多份文件，包括董事会会议记录，显示银行领导层，包括奥勒里乌斯，每年都签署了这项交易。根据文件，他还在一些交易中投入了自己的一些资金。

奥勒里乌斯的四名辩护律师计划于9月20日和9月25日发表开场陈述。

另外两名前沃尔堡银行家也因在另一起案件中的角色而在波恩法院受审。

在奥勒里乌斯案件中，法官已经安排了一直持续到明年三月的听证会。案件编号为：LG波恩，63 KLs 1/22。