欧盟银行扩大面对气候变化的风险情景-彭博社

欧洲银行正在建立风险模型，以更好地应对气候变化可能带来的影响，有些甚至正在研究更热的地球可能带来的短期流动性影响，根据欧洲金融市场协会和Oliver Wyman联合进行的一项调查。

周四发布的分析发现，受访银行中有87%已开始进行自己的年度内部气候压力测试，有些情况下使用的建模超出了监管机构设定的要求。调查发现，普遍认为以往的练习低估了真实风险。

结果显示，银行越来越担心全球变暖可能损害资产价值。该行业还面临欧洲央行的12月截止日期，要求在治理、战略和风险管理中反映气候风险。

信用风险是目前最大的担忧，特别是对于与化石燃料行业有重大暴露的银行以及拥有大量抵押贷款的贷款人。分析还显示，一些银行正在尝试描绘在化石燃料行业迅速贬值的情况下，他们将如何应对的情景。

“尽管最初关注信用风险和市场风险，但对调查做出回应的银行表示，他们已将情景分析扩展到运营风险，并正在探讨覆盖其他风险类型的可能性，”基于对代表总资产约15万亿欧元（16.4万亿美元）的15家银行的分析，AFME首席执行官亚当·法尔卡斯在报告中说道。

新的关注领域包括企业流动性以及银行账簿中的利率风险，他说。实际上，调查显示，约三分之一的银行表示他们已经在对这些风险进行建模。

与此同时，只有约三分之一的受访银行表示他们目前认为与客户讨论减轻气候风险的策略是“相关的”。

AFME和Oliver Wyman的报告发现，欧洲央行在2022年进行的气候压力测试可能低估了与地球变暖相关的真实风险。这一具有里程碑意义的行动比行业内许多人预期的要温和，没有暴露出会对资本缓冲造成实质性影响的损失。

报告称，欧洲央行的测试是一次“有价值的学习练习”。然而，行业现在需要更好的指导方针，以帮助银行为正在被识别出的更广泛的气候风险做好准备。

报告称：“虽然欧洲央行的良好实践指南是一个有用的起点，但进一步的监管指导，关于银行应该如何构建其内部压力测试和建模能力，将有助于推动更大的行业一致性。”

欧盟监管机构预计将于今年晚些时候更新有关ESG风险如何融入银行资本要求的方式。国际清算银行的研究人员早在2023年初就表示，行业监管机构缺乏工具来防止气候变化扰乱金融体系。