学生贷款宽限混乱使年轻员工的401(k)计划复杂化 - 彭博社
Austin Ramsey
摄影师：Roberto Machado Noa/LightRocket/Getty Images雇主很快可以选择让员工的学生贷款还款计入401(k)匹配贡献，根据最近颁布的福利法，但许多人对采取这一步骤持谨慎态度，因为联邦贷款宽限计划仍存在许多不确定因素。
该计划是SECURE 2.0法案的一部分（公共法117-328），旨在解决担负学生债务的太多员工将资金输送给贷款服务提供商而不是401(k)的问题，错过了雇主匹配提供的“免费钱”机会。雇主使用该计划可能会受到拜登学生贷款减免计划在联邦法院中受阻以及拟议中的转变收入驱动还款规则的不确定性的影响。
SECURE 2.0条款将于2024年初生效，这意味着公司很快将由他们的福利服务提供商选择是否采纳将学生贷款还款视为符合计划选择性递延的计划修订。
确保年轻员工早期开始为退休储蓄是产生可观本金投资的关键第一步。通过允许根据学生贷款还款而不仅仅是选择性退休递延来计算匹配，立法者希望避免不断扩大的退休准入差距。
但雇主对如何与他们的员工沟通新计划以及学生贷款宽限应如何纳入他们决定参与的考量方面收到了矛盾的信号。
“这是一场我们可以慢慢看到发生的车祸，”Sophie Raseman说，她是Brightside Benefit Inc.的财务解决方案负责人，这是一家财务健康福利提供商。“到年底或2024年初，我们不知道最终会降落在哪里。眼下的情况比我在看待学生贷款计划的20多年中见过的任何时候都要复杂。”
宽恕的愚蠢
福利顾问表示，员工意见是决定是否修改401(k)或403(b)计划的关键因素。在拜登政府的新冠疫情宽恕计划下，每位借款人被削减的金额在1万到2万美元之间，可能会影响人们对与退休计划相关的学生贷款福利的兴趣。
与此同时，美国教育部提出的对其收入相关偿还计划的变更可能意味着许多工人在每月学生贷款账单上支付的金额大大减少。Raseman表示，用于每月还款的资金实际上可以更好地用于建立储蓄，
“眼下有太多未知因素，”她说。“雇主或员工如何能决定修改他们的退休计划来帮助工人偿还他们的学生贷款，而没有完整的画面呢？那是流失的资金，本可以存入401(k)中产生利息。”
拜登部分减免Covid-19学生贷款计划面临两项挑战，在二月的口头辩论后等待美国最高法院的裁决。即使保守派多数否决该命令，白宫律师们也表达了一些兴趣，寻找其他削减借款人贷款的途径。
“这里最高法院的决定很重要，” Matthew Chiarello说，他是凤凰城Snell & Wilmer LLP的合伙人。“这可能会引起对学生贷款领域的兴趣。雇员可能会依赖雇主寻找其他援助途径。”
更多未知
来自雇员福利研究所和投资公司协会的新数据显示，20多岁的401(k)参与者在2016年至2020年年底之间看到了一些储蓄进展，他们的账户余额增长率是最高的。
“相对较小的初始账户余额受益于贡献和市场回报的年轻401(k)计划参与者，在这段时间内看到了最高的增长率，他们的平均401(k)账户余额每年增长57.4%，” ICI的退休和投资者研究高级主任Sarah Holden说。
年轻新进入401(k)市场的工作者的较低起点意味着，即使百分比增长很大，也经常不能转化为实际美元显著增长的养老金。但是这些储蓄者的增长叙事可能会分散雇主的注意力，使他们不再修改计划以适应他们的长期需求。
公司们确实希望加强年轻的退休储蓄者，但他们对于明年选择是否采用SECURE 2.0法案的学生贷款匹配计划仍知之甚少。Chiarello表示，雇主们有很多未解决的问题，关于他们的受托责任，要确定贷款还款是否已经完成，以及在进行退休计划非歧视测试时，基于贷款的匹配会如何与其他员工的账户余额相比。
法律也并不完全清楚匹配计划是否仅影响符合条件的联邦学生贷款，还是私人、重新打包或再融资的贷款产品。也不清楚学生债务是适用于学生还是借款人，后者有时可能是朋友或亲戚。
IRS表示，他们计划在今年夏天提供一些澄清，但这可能对其他贷款未知因素来说为时已晚。
Chiarello说：“有些父母为他们的孩子承担学生贷款债务。”“有些事情比其他事情更清楚。这将具体是什么样子，我们仍然不清楚。”
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