法国银行突袭：SocGen、汇丰银行、法国巴黎银行等银行面临11亿美元罚款 - 彭博社

巴黎的法国兴业银行总部。摄影师：Nathan Laine/Bloomberg法国银行，包括兴业银行SA和巴黎银行SA，因涉及涉及股息支付相关的逃税和洗钱调查，面临超过10亿欧元（11亿美元）的集体罚款。

汇丰控股有限公司，Natixis SA和巴黎银行的Exane部门也参与了调查，巴黎检察官办公室表示，罚款包括罚金和拖欠利息。检察官表示，与突击搜查有关的初步调查于2021年12月开展。

这些突击搜查涉及一种被称为Cum-Cum的股息套利策略，股东将股票短期转让给境外投资者，以避免股息税。投资者在支付股息的期间持有股票，要么不纳税，要么退还税款。然后他们将证券卖回给原始所有者，节省的金额将在各方之间分配。

巴黎银行、汇丰银行和Natixis的代表未立即回应置评请求。兴业银行的发言人确认该银行参与了调查。

‘Cum-Ex’和‘Cum-Cum’逃税手段困扰银行：QuickTake

这些突击搜查进一步加剧了美国和欧洲银行业的负面情绪，投资者受到了瑞士信贷集团AG的紧急救助和硅谷银行被监管机构接管的打击。

法国兴业银行下跌了高达2.4%，后来回落至下跌1%，截至巴黎时间下午1:03。法国巴黎银行下跌了0.5%，汇丰银行在伦敦下跌约0.2%。

法国调查

法国检察官表示，这项调查已经准备了数月，涉及16名地方法官、150多名调查人员和来自科隆的6名检察官。在德国逃避股息税的问题已经成为该国长达十年的持续丑闻。一项类似的计划，被称为Cum-Ex，允许做空者和实际股票持有者都只支付一次股息税，却可以多次申请税收抵免。

2019年德国Cum-Ex审判中的一名交易员告诉法庭，Cum-Ex比Cum-Cum更有利可图五到六倍。然而，Cum-Cum更为普遍，特别是在银行间交易中，因为法律风险被认为要低得多。

Cum-Cum被广泛实践，因为人们认为它不会像Cum-Ex那样引发任何法律问题。这项长期调查已经将金融部门的成千上万名潜在嫌疑人卷入其中，并导致几乎每家主要国际银行在德国遭到搜查。这已经在德国、英国和丹麦引发了民事和刑事案件。

法国检察官还邀请任何希望提供与法国调查相关的进一步信息的人士前来。