制裁规避者抓捕行动日益复杂化 - 华尔街日报

2022年10月20日，莫斯科克里姆林宫外的俄罗斯国民警卫队成员。那些试图规避俄罗斯制裁的人正在效仿伊朗和朝鲜制裁规避者的手法，促使企业更密切地监控客户，并采取额外措施以保持合法。图片来源：natalia kolesnikova/法新社/盖蒂图片社试图遵守美国对俄制裁的企业正面临个人和实体日益复杂的规避尝试，迫使许多企业加强筛查潜在违规行为的力度。

一些试图绕过俄罗斯制裁的参与者正在借鉴伊朗和朝鲜制裁规避者的策略，例如利用空壳公司在俄罗斯进行交易。

周三，《华尔街日报》活动的小组成员表示，这些行为正促使企业更严格地监控客户，并采取额外措施以合法经营。

“合规计划必须像侦探一样，真正试图揪出其中一些空壳公司和其他可能试图规避制裁的公司，”能源服务公司NOV Inc.的副总法律顾问兼首席合规官布伦特·伯努瓦在《华尔街日报》风险与合规论坛的小组讨论中表示。“我们在俄罗斯看到的情况与此有些相似，那些急需某些类型产品的公司真的在尝试以创新的方式获取这些产品，然后将它们运入俄罗斯。”

尽管伊朗制裁计划相当全面，但贝努瓦先生指出，特别是在中东地区，整个"家庭手工业"式的公司网络通过空壳公司进行交易，这些交易最终会使伊朗的某一方受益。如果直接进行这些交易，将违反制裁规定。

贝努瓦先生补充说，合规计划需要"格外警惕"，了解客户是谁，获取关于其产品最终用途和真实流向的可靠文件。

他还鼓励合规人员在交易看起来不合理时提出问题。“例如，有人想订购我们的顶级驱动器，但要求将其送到顶层公寓，他们不会在顶层公寓使用顶级驱动器，“他补充道。

金融服务公司Bancorp Inc.的董事总经理伊萨亚斯·利马表示，个人和实体帮助俄罗斯逃避制裁的企图令人担忧。该银行已经实施了一系列控制和措施，包括在其了解客户和交易监控计划中。

利马先生补充说，该银行还配备了筛查工具，确保不会遗漏任何交易——“非常细致，有时我们会查看互联网协议地址，以确保没有来自受制裁国家的交易活动，还会仔细检查电子邮件后缀、电话号码等。”

利马先生引用了今年早些时候财政部外国资产控制办公室对电子奖励交付平台Tango Card Inc.的执法行动作为例子，指控该公司未能检测到允许其向与古巴、伊朗、叙利亚和其他受制裁国家相关的电子邮件地址发送电子预付卡的IP地址。

“预期是，如果你正在接收数据，如果你拥有IP地址，就必须筛查这些IP地址并判断这些交易是否来自受制裁国家，”他补充道。

SAP SE出口管制首席法律顾问奥里西娅·加梅尔表示，美国财政部海外资产控制办公室(OFAC)越来越依赖使用IP地址作为制裁执行工具。但她同时指出，IP地址的使用可能具有复杂性，尤其是在乌克兰——企业既要努力协助乌克兰企业，又需继续对克里米亚、卢甘斯克和顿涅茨克等俄罗斯占领的乌克兰地区实施商业禁运。

此外，乌克兰境内大范围的基础设施中断可能影响这些地区IP地址的准确性，这就要求企业同时采用更标准的合规工具，包括客户身份识别程序及实地情况监测。加梅尔女士强调，关键在于“既要确保我们符合法律规定，又要采取公平、均衡且基于风险的方法”。

联系作者大卫·斯马加拉，请发送邮件至[email protected]