小企业团体挑战要求披露公司所有权的法律——《华尔街日报》

美国财政部金融犯罪执法网络(FinCEN)位于弗吉尼亚州维也纳市的总部。该机构此前已难以按计划建立企业所有权数据库。图片来源：JIM LO SCALZO/EPA-EFE/Shutterstock一个小型商业团体正提起诉讼，要求阻止一项旨在通过铲除匿名空壳公司来遏制洗钱行为的法律。

美国全国小企业协会(National Small Business Association)周二在阿拉巴马州北区联邦地区法院提起诉讼，称这项空壳公司法案违宪，因其侵犯了受保护的州主权、隐私权和正当程序权利。

该法的正式名称为《企业透明法案》(Corporate Transparency Act)，是作为年度国防支出立法的一部分获得通过，并于去年签署成为法律。该法要求全职员工不超过20人且销售额低于500万美元的公司提交其所谓实益所有人的信息。该法还要求财政部建立一个信息数据库，执法机构将能够利用该数据库调查金融犯罪。

该诉讼将美国财政部、财政部长耶伦(Janet Yellen)以及财政部金融犯罪执法网络代理主任Himamauli “Him” Das列为被告，该机构负责实施该法律。

美国反洗钱监管机构和金融情报部门FinCEN负责建立企业所有权数据库。去年9月，该机构发布了其所说的将管理新登记处的三项规则中的第一项。

美国金融犯罪执法网络(FinCEN)的一位女发言人拒绝对这起诉讼发表评论。

全国小企业协会(NSBA)是最早反对《企业透明度法案》的机构之一，认为该法案将给小型企业带来不必要的成本。该组织与阿拉巴马州亨茨维尔的小企业主艾萨克·温克尔斯(Isaac Winkles)共同提起了诉讼，温克尔斯经营着一家管理房地产的小型企业。

在诉讼中，两位原告辩称，空壳公司法对小型企业施加了"规模庞大的执法拖网"，却没有指明任何既存法律依据来支持提交个人信息的要求。

全国小企业协会指出，该立法的一个关键缺陷在于它并未试图监管商业活动——这一权力明确授予国会。该组织在诉状中表示，公司成立不属于商业活动。

这起诉讼给FinCEN带来了新的挑战，该机构已经错过了启动所有权数据库的法定时间表。4月份，达斯先生向众议院金融服务委员会成员表示，财政部缺乏按时实施该立法所需的人员配备。5月，国会批准向FinCEN提供一次性资金注入，作为针对俄罗斯入侵乌克兰通过的军事经济援助计划的一部分。

除了建立企业透明度数据库外，该法律还要求FinCEN采取多项其他措施——包括举报人奖励计划等——以加强美国的反洗钱保障机制。

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