瑞士信贷因未纳税美国人面临新压力 - 《华尔街日报》

瑞士信贷宣布将裁员9000人，分拆投行业务并出售多条业务线。图片来源：fabrice coffrini/Agence France-Presse/Getty Images2014年，瑞士信贷集团承认共谋帮助数千名美国客户逃税的指控。八年后，一系列问题客户账户仍困扰着该银行。

据知情人士透露，美国司法部官员发现该银行在履行2014年认罪协议方面存在缺陷。新任总法律顾问马库斯·迪特尔姆近期亲自出席与司法部的会议，承诺推动问题解决，显示出银行对此税务案件的高度重视。

逃税案风波再起，正成为这家瑞士银行新管理层面临的最新挑战。目前该行正在推进全面改革与资本重组。过去两年间，财务亏损、丑闻和诉讼持续冲击着瑞士信贷。

据知情人士称，瑞信律师已向司法部表示希望扭转局面，证明银行的合规决心。

除司法部案件外，美国参议院财政委员会去年启动调查，预计数周内将发布报告，重点披露2014年后瑞信持续存在的税务相关问题。

一位银行发言人表示：“瑞信定期与司法部联系，汇报根据2014年认罪协议开展的账户整改工作。银行已投入大量资源，并致力于建立持续改进的合规文化。”司法部发言人拒绝置评。

在166年历史的关键时刻，瑞信正面临严峻考验。本月晚些时候，股东预计将批准40亿美元的投资者增资计划。该行宣布将裁员9000人，分拆投行业务并出售多条业务线。其股价持续低迷，高管们神经紧绷——去年9月网络热议曾质疑瑞信的健康状况。

此次重组旨在疗伤，特别是弥补2021年春Archegos资本管理公司爆仓造成的50亿美元损失。从竞争对手瑞银集团加盟的新任总法律顾问迪特尔姆正着手清理该行重大法律纠纷。

今年早些时候，百慕大法院裁定瑞信需向一位亿万富翁前客户支付6.07亿美元赔偿，因其私人银行家未经授权进行股票投机导致违约和信托责任诉讼。迪特尔姆9月参加了新加坡第二次庭审，瑞信新加坡信托部门当庭承认失职。

税务问题多年前已基本解决。2014年整顿后，瑞信同意清查并关闭所有未申报账户，向司法部等机构支付26亿美元达成和解，并接受纽约金融服务局多年现场监管。其承诺向司法部提供账户关闭及资金流向信息，违约将面临进一步处罚。

去年，马库斯·迪特尔姆（Markus Diethelm）在巴黎一家法院外，当时他担任另一家瑞士银行瑞银（UBS）的总法律顾问。图片来源：yoan valat/Shutterstock与其他一些检察官与公司达成的协议不同，这一承诺——一种企业缓刑——没有截止日期。银行高管希望当前的谈判可能导致缓刑结束。熟悉此案的人士表示，瑞信和美国司法部尚未讨论进一步的罚款。

据熟悉此案的人士透露，司法部官员就该行在认罪后不久关闭但未立即报告的属于美国公民的数亿美元账户向该行提出了质疑。这给一些纳税人提供了将账户转移到其他地方而不被发现的机会。据这些人士称，司法部还担心瑞信没有在全球范围内实施统一的政策，以确保银行员工正确处理此类账户。

彭博新闻此前报道了司法部调查的细节。

拜登政府领导下的司法部对公司承认犯罪后的不当行为指控进行了更严格的审查。司法部副部长丽莎·莫纳科（Lisa Monaco）去年表示，检察官将对有长期犯罪记录的公司采取更强硬的立场。今年，司法部采取了其他措施，突显了对白领犯罪采取更积极的态度。

数十年来，瑞士银行被视为以绝对保密方式存储未申报资产的堡垒。瑞士银行家们在机场贵宾室和度假村的隐秘会面中为美国客户转移资金，并为其开设离岸信托以规避美国国税局的侦查。

2000年代，美国当局对瑞士银行展开多项调查，引发了一系列刑事和民事诉讼。为避免其银行被排除在美国金融体系之外，瑞士同意向美方提供美国账户持有人的信息。

在瑞信2014年达成和解协议后不久，一名前雇员向司法部指控该行仍在隐瞒账户。2016年，罗切斯特大学一名教授承认其累计2亿美元未向美国国税局申报。

在去年弗吉尼亚联邦法院提起的诉讼中，这位瑞信前雇员指控该行在认罪协议后仍继续隐瞒部分美国客户资产，称此举构成对美国政府的欺诈。此案援引了通常用于打击政府合同和医疗保健项目欺诈的法律，实属罕见。这位未具名的原告曾是瑞信苏黎世以色列业务部的银行家。

美国司法部要求驳回诉讼，称其可能影响与瑞信就美国公民持有的剩余瑞士账户进行的持续谈判。在法官驳回案件前，瑞信未对该诉讼作出回应。

前雇员杰弗里·尼曼的律师表示，其当事人希望司法部就此事追究瑞士信贷的责任。

该银行拒绝对前雇员的指控置评。

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