摩根大通法兰克福办公室因税务案遭搜查 - 《华尔街日报》

摩根士丹利、美国银行和巴克莱银行今年早些时候曾遭到搜查。图片来源：Jasper Juinen/Bloomberg News德国检察官搜查了摩根大通 在法兰克福的办公室，这标志着对涉及包括美国银行在内的欧洲多家金融机构的长期税务欺诈调查的最新进展。

摩根大通的一位女发言人表示：“我们可以确认，我们的法兰克福办公室本周被搜查。我们继续与德国当局就他们正在进行的调查进行合作。”

科隆检察官办公室的一位发言人表示，自周二以来，当局一直在搜查一家未具名银行的办公室，以及审计和税务咨询公司。当局还在四名嫌疑人的家中寻找电子邮件和其他书面通信记录。

摩根士丹利、美国银行和巴克莱的办公室今年也遭到搜查，这些银行的发言人均表示正在配合调查。

调查的核心是历史上的“除/与”交易，即在公司预定股息支付日前后几天内执行的交易。

“除/与”交易通常涉及银行、经纪公司、对冲基金和富有的个人在股息支付前后的短暂窗口期内达成买卖、借入和卖出股票的协议。这些交易经过精心协调的时间安排，使得多方能够就股息支付的税款申请退款。

德国官员认为，这些交易类型中存在人为骗取税收抵免的行为，可能构成欺诈。当局已采取行动在德国阻止此类交易，并于2012年关闭了该税收漏洞。

包括奥地利和丹麦在内的其他国家也展开了调查。德国的调查已持续多年，涉及科隆、慕尼黑和法兰克福的检察官。

科隆检察官办公室表示，调查涉及110起案件中的1500名嫌疑人。据发言人透露，波恩法院已对数名被告作出监禁判决。部分银行也已达成和解。

联系记者帕特里夏·考斯曼，邮箱：[email protected]

本文刊登于2022年9月1日印刷版，标题为《摩根大通办公室因德国税务调查遭搜查》。