永信至诚重要合作方已被法院强制执行，IPO募资远超总资产规模

【环球网零度观察】北京永信至诚科技股份有限公司是一家专注网络靶场和网络安全人才培养的软件企业，并研发了网络空间平行仿真及攻防对抗类技术，该公司目前正在申请于科创板上市，保荐机构为国信证券。

根据公开信息披露，永信至诚本次上市计划募集资金8.48亿元，截止到2021年上半年末该公司的总资产也不过才5.54亿元，也即该公司计划募集资金相当于上市前总资产的1.6倍；在将近8.5亿元计划募集资金中，包含补充流动资金预算就高达1.2亿元，但与此同时公司账面货币资金余额高达3.3亿元、占总资产的比重在60%，且从以前年度经营数据来看，全年的经营活动资金支出需求也不过才2.5亿元左右，在此背景下公司提出上亿元补充流动资金预算，以及超出自身总资产达60%的募集资金预算，其合理性值得拷问。

另据招股书第426页披露的“已经签署的金额在800万元以上的主要销售合同”相关信息，永信至诚在2020年与客户“郑州高新产业投资集团有限公司”签订了关于“网络安全科技馆项目”，合同金额为12187.5万元。

招股书第189页披露的也显示：网络安全科技馆项目属于在某一时点履行的履约义务，在科技馆项目各展品的控制权已经转移，取得客户确认的验收报告，已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认收入；也即针对网络安全科技馆类业务的收入确认为一次性确认，不涉及分阶段确认收入的情形。

但是根据招股书披露的主要客户信息，永信至诚在2020年就已经确认了对“郑州高新产业投资集团有限公司”的销售额，金额却为1.13亿元，与合同金额相比存在近千万元的差异。

不仅如此，招股书披露永信至诚2020年度的第四大供应商为“北京中顺诚科技有限公司”，公司向其采购动画影片制作服务，公开信息显示“北京中顺诚科技有限公司”注册成立于2018年5月、注册资本500万元，但截止到2020年末该公司的实缴资本为零、员工社保缴纳人数为零，且这家公司在2021年2月也即永信至诚即将提交上市申请前夕被简易注销。

类似的情形还有2020年度第三大供应“北京鹏途腾飞科技有限公司”，公司也是向其采购动画视频制作及剪辑、金额高达367.92万元，这家公司注册成立于2019年7月，截止到2020年末该公司的实缴资本为零、员工社保缴纳人数为零；不仅如此，这家公司在其申报的2020年报中的联系电话号码的注册地还是在深圳市。也即永信至诚的供应商中出现多家无资本、无员工的“皮包公司”，同样值得关注。

此外，2020年4月及11月永信至诚还因运营的网站存在禁止发布的信息以及未经被收集人同意收集、使用个人信息等情况，永信至诚子公司五一嘉峪两次遭到北京市公安局海淀分局的警告处罚。

公开信息还显示，“江苏城乡建设工程有限公司”曾就装饰装修合同纠纷，在2021年4月对永信至诚提起诉讼（案号：【2021】豫0191民初25596号），并向法院提出诉前保全申请，同月法院冻结了永信至诚的银行存款200万元。但是针对此项诉讼，永信至诚并未在招股书中进行披露。

该案件受理法院地处河南省，招股书披露公司在河南地区承揽的项目仅涉及到于郑州高新区的网络安全主题科技馆项目；公开信息还显示，“江苏城乡建设工程有限公司”在2022年1、月2月三次被法院强制执行，涉及金额合计高达上千万元。至于该合作方经营是否正常，以及上述案件是否会影响到网络安全主题科技馆项目的实施等问题，永信至诚并未接受记者采访。