爱立信10.6亿美元就海外行贿与美国和解，中企须警惕美国的“长臂管辖权”_风闻

走出去智库观察

美国当地时间12月6日，美国司法部、美国证券交易委员会联合发布公告，宣布爱立信同意支付约10.6亿美元（约合人民币74.6亿元人民币），同美国政府达成和解，以平息多年来针对爱立信的海外腐败调查。

**走出去智库（CGGT）观察到，**据美国司法部披露，从2000年到2016年，爱立信实施了一项长期的计划，在没有实施合理的内部会计控制的情况下，通过行贿、伪造账簿和记录的方式贿赂多个国家的政府官员，这违反了美国的《反海外腐败法》（FCPA）。

美国《反海外腐败法》作为****美国“长臂管辖权”的法律依据之一，禁止一切针对国外企业、政府和政党的行贿行为，起初限制的主要是本国企业；但在1998年经过国会修改后具备了域外效力，将所有使用美元支付的公司都纳入了管辖范围之内。不仅在反腐领域，美国出口管制法在外贸领域对其他国家的经贸亦享有单边制裁的权力。

爱立信案给中国企业规避美国的“长臂管辖权”带来了哪些警示？今天，走出去智库（CGGT）刊发有关该案的分析文章，供关注涉外法律合规和美国“长臂管辖权”的读者参考。

要 点

CGGT，CHINA GOING GLOBAL THINKTANK

**1、**美国检方称2000年至2016年间，爱立信密谋行贿、窜改帐目和纪录，并使用能让公司高层对贪腐视而不见的手段，以此保持业务增长。涉及贪腐的业务遍布中国、越南、印尼、科威特和吉布提。

**2、**作为暂缓起诉协议的一部分，爱立信瑞典总公司同意继续同美国司法部门合作，配合任何与行贿有关的正在进行的调查和起诉，今后增强公司内部合规建设，并聘请独立合规监察方对公司监察三年。

3、虽然目前爱立信已经与美国达成了和解，但是，接下来可能还将遭到其直接或间接承认行贿的吉布提、越南、印度尼西亚、科威特、中国等国家的起诉。

正 文

CGGT，CHINA GOING GLOBAL THINKTANK

瑞典电信运营设备商爱立信于12月7日承认，该公司在近17年来于多国存在行贿行为，为此已与美国检方达成和解，将向后者交付超过10亿美元的和解金，当中包括5.2亿美元刑事罚款，及5.4亿美元须就有关事件缴付予美国证监会。

爱立信承认行贿，向美支付超10.6亿美元和解金

早在2013年，美国政府及有关部门就启动了针对爱立信公司的腐败行为的调查。首先调查的部门是美国证券交易委员会，2015年美国司法部也参加了调查。随后，调查逐步证明，爱立信存在行贿行为。

根据美国司法部向纽约南区法院提交的诉状显示，爱立信“蓄意违反美国《反海外贿赂法》中有关反贿赂、账本和记录以及内控的三个条款”。利用第三方向政府官员行贿，以保护和维持业务。一些顾问机构创建了专门的基金用于行贿，并将资金转移给第三方。据悉，爱立信非法支付了数千万美元的行贿款项。

根据美国司法部最新的声明显示，爱立信公司已承认，至少在2000年至2016年期间，其曾与他人合谋违反了美国《反海外腐败法》(FCPA)，参与行贿、伪造账簿和记录以及未能实施合理的内部会计控制。

爱立信子公司Ericsson Egypt Ltd也向纽约南区法院法官艾莉森-内森（Alison J. Nathan）承认了其在非洲国家吉布提的行贿行为。

目前，爱立信已经与美国司法部达成一项延期起诉协议，爱立信将向美国司法部支付超过5.2亿美元的刑事处罚，另外还将向美国证券交易委员会支付5.4亿美元罚款。

爱立信在12月7日电话会议文件中称，本次支付的约10亿美元（约70亿元人民币）和解金，已被在第三季度计提的115亿瑞典克朗（约85亿元人民币）损失全部覆盖。

此外，美国司法部还表示，作为暂缓起诉协议的一部分，爱立信瑞典总公司同意继续同美国司法部门合作，配合任何与行贿有关的正在进行的调查和起诉，今后增强公司内部合规建设，并聘请独立合规监察方对公司监察三年。

值得一提的是，之前，随着一些调查结果的出台，爱立信公司已经解雇了大约50名员工。另外该公司也对公司管理制度进行了一些改革，提升整个公司的商业道德和法律合规文化。

涉及6个国家，中国也在其中

根据此前美国证券交易委员会的指控显示，爱立信在越南、印度尼西亚、科威特、沙特、中国、吉布提6个国家实施了行贿。

不过，此次美国司法部与爱立信达成的和解协议只覆盖了越南、科威特、印度尼西亚、中国、吉布提5个国家，没有包含沙特。

美司法部刑事局助理总检察官布莱恩-班斯科维斯基12月6日也对外表示，爱立信承认，为了巩固其电信业务，在以上5个国家长期从事行贿。爱立信的行贿行为牵扯公司多名高级别管理人员，持续时间甚至最高长达17年。

不过，在爱立信12月7日的电话会议文件中，其并未出现承认在越南、科威特、印度尼西亚、中国行贿的具体措辞，文件除了承认本次和解涵盖了前述5个国家的行贿指控，以及已向美国法院就吉布提行贿认罪之外，仅含糊地表述为：“在几个市场的一些员工，其中有些员工是高级管理人士，他们为了不法目的，达成了交易，同时还与受他们影响的人一起，采用周密的手段，隐藏他们的错误行为……”

美司法部的公告显示，爱立信在前述5国的行贿手法是，通过旗下子公司与涉案国的代理公司、顾问公司、第三方服务公司等签订虚假合同走账，并由后者具体向涉案国官员行贿。

其中，在中国的行贿行为具体为，美司法部12月6日公告称显示，“根据爱立信的供认，从2000年至2016年，爱立信通过多个子公司向多个代理公司、顾问公司、服务提供商支付数千万美元，其中一部分资金用于满足一个旅游账户的开支，该账户的开支项目包括礼品开支、旅游开支和招待开支等，服务对象包括政府官员等……”

不过，虽然目前爱立信已经与美国达成了和解，但是，接下来可能还将遭到其直接或间接承认行贿的吉布提、越南、印度尼西亚、科威特、中国等国家的起诉。

美国证监会SEC发布最新通告

据SEC披露的信息：在从2011年至2017年相关期间内，爱立信在这些国家的通过第三方代理付款给政府官员的总行贿金额高达约为6200万美元；在越南和印尼， 爱立信通过顾问方式进行行贿金额超过5600万美元；在中国，爱立信通过虚假服务合同方式进行行贿的金额高达3150万美元。

In China, Ericsson subsidiaries made approximately $31.5 million in payments pursuant to sham service provider agreements under which no legitimate services were provided. These payments were made so as to continue to use and pay third party agents in China in contravention of Ericsson’s policies and procedures.

SEC诉状披露，爱立信在华业务涉及行贿的相关公司包括：

Ericsson operated in China through its foreign subsidiaries, including Ericsson (China) Company Ltd., Ericsson (China) Communications Co., Ltd. and Ericsson Hong Kong, as well as its indirect majority-owned joint venture, Nanjing Ericsson Panda Communications Company Ltd., (collectively referred to as “Ericsson China”). The financial statements of Ericsson China were consolidated with those of Ericsson.

SEC还披露，从2013至2015，爱立信在华业务相关公司向第三方付款高达1950万美元和差旅费350万美元，进行行贿活动，以获取仅3亿美元的合同。

49. Similarly, Ericsson China, paid for leisure trips for Chinese foreign officials in order to obtain business from a state-owned telecommunications company in China (“China SOE”). These trips were paid through an off-the-books structure created at the direction of the head of Ericsson’s Asia Pacific Region in order to disguise expenditures for gifts, trips, and entertainment of Chinese government officials and employees of China SOE. Ericsson China employees effectuated the structure by knowingly signing purchase requests and approving invoices submitted by third party service providers for services that were never provided. In at least one instance, Ericsson China employees facilitated payments to a fake service provider for the purpose of funneling money to agents and to cover travel and entertainment expenses for Chinese foreign officials.

50. From 2013 to 2015, Ericsson China paid $19.5 million to third party service providers, in part to fund gifts and leisure trips given to Chinese foreign officials.

51. Ericsson China paid approximately $3.2 million in travel expenses provided from May 2013 through December 2013 for executives at the China SOE to destinations including the United States, Australia, and France. In one instance, in May 2013, Ericsson China paid for a delegation of China SOE employees for a trip to the United States and the United Kingdom, with luxury accommodations, including stops in Palo Alto, Las Vegas, Phoenix, Chicago, and London. The China SOE awarded Ericsson China contracts between May 2013 and December 2013 worth over $294 million.

诉状指出，从2013至2016年，爱立信在华业务相关公司向第三方代理机构付款3150万美元进行行贿活动。2013年之后，爱立信全球政策不允许通过第三方代理进行付款， 爱立信在华业务公司在亚太公司同意下，竟然自己内部员工和财务人员虚构服务合同，虚假发票，套取公司资金进行行贿活动。

78.Between 2013 and 2016, Ericsson China paid $31.5 million to third party service providers who had connections and access to foreign officials. These third parties did not provide any legitimate services to Ericsson in exchange for the large payments they received.

79. The purpose of these payments was to allow Ericsson China to continue to use and pay third party agents in China in contravention of Ericsson’s policies and procedures.

80. In 2013, Ericsson instituted a policy restricting the use of third party agents. Ericsson’s head of Asia Pacific determined that it was important for Ericsson China’s business to continue to engage third party agents with strong connections to Ericsson China’s state-owned customers. To continue to use and pay agents who were not approved or paid in compliance with Ericsson’s internal procedures, EAB and Ericsson China employees made payments through sham contracts with service providers.

81. To further avoid detection, EAB and Ericsson China employees processed the payments manually using paper purchase requests, rather than through the electronic computer system.

82. Ericsson China improperly recorded these payments as “other external services,” “site acquisition services” and “service fulfillment of contract.” The financial statements of Ericsson China were consolidated into those of Ericsson.

从以上披露信息来看， 爱立信在华业务于相关期间总行贿金额超过5000万美元。

来源：中国公司法务研究会