社会保障不必消失 - 彭博社

摄影：Stigur Karlsson阿诺德·布朗，韦纳、埃德里奇、布朗公司的主席，这是一家趋势跟踪咨询公司，在2013年底的华盛顿员工福利研究所政策论坛上参加了一个小组讨论。他讲述了一个故事（他补充说可能是虚构的），关于一位美国将军在第二次世界大战前夕访问英国军队的情景。这位美国将军观看了一支英国炮兵营在野外演习时开着卡车驶来。士兵们下车并准备好他们的火炮。美国将军转向身边的英国军官说：“我很困惑。你们每个炮组有七名士兵。但六名士兵完成所有工作，第七名士兵在整个过程中只是站在那里保持警觉。第七名士兵的作用是什么？”

“我真的不知道，”英国军官回答说。“我们一直有七名士兵在炮组中。当我回去后，我会查一下原因。我会告诉你。”

第二天早上，英国军官给美国将军打了电话。“原因是第七名士兵负责牵马。”

观众们哄堂大笑。布朗说：“我们必须看看我们现在的模型，问问为什么？我们为什么要这样做？”

经过多年的无果讨论，关于如何最好地支撑社会保障财务，现在是时候改变谈话了。国会山的政治辩论陷入僵局。那些渴望削减福利的人不断推动一种不太慷慨的生活成本调整公式，并提高领取全额福利的年龄。那些希望保留该系统的人则主张取消工资税的上限。（2014年，超过117,000美元的收入不需要缴纳社会保障税。这个限额每年根据通货膨胀进行调整。）让我们改变谈话，创造激励措施，让工人在传统退休年龄后继续就业。对家庭财务和经济活动的好处将使支付社会保障资金账单变得更加容易。

许多年长的工人正在赚取薪水，通常通过兼职工作、过渡性工作、渐进退休、临时工作、合同劳动和创办自己的企业。多年来，许多想法在智库和学术中心中流传，关于如何调整社会保障以加速这一趋势。一项提案没有任何成本：改变我们讨论社会保障的方式。目前，重点是你可以在多早的年龄申请——62岁。然后通常会给出推迟申请的理由。那么，为什么不从70岁开始申请社会保障呢？（在70岁之后等待没有额外的好处。）假设你将在70岁时申请，除非健康不佳或其他因素导致你提前申请。（查看“Alicia Munnell，波士顿学院退休研究中心主任的《社会保障的真实退休年龄是70岁》”）

来自歌德大学的Jingjing Chai、Raimond Maurer和Ralph Rogalla，以及宾夕法尼亚大学沃顿商学院的Olivia Mitchell提出了一个“推动”概念：允许延迟申请社会保障的美国人以一次性支付的方式领取部分福利。“通过（自愿）因一次性支付选项推迟退休日期，工人将继续支付更多年的社会保障工资税，这可能通过额外的工资税收入帮助使系统恢复偿付能力，”学者们在“将延迟的社会保障福利兑换为一次性支付：这能激励更长的工作生涯吗？”中写道。

学者们以这种方式说明了影响。在当前规则下，工人如果在所谓的完全退休年龄之后推迟申请社会保障，每推迟一年退休，便有权获得约8%的福利增加，直到70岁。在他们的例子中，年长的工人决定在66岁之前继续工作，而不是在65岁时退休，这是他们的完全退休年龄。在66岁时，他们将获得相当于65岁福利1.2倍的一次性付款。当他们在66岁申请福利时，还将终身获得65岁年金收入流。那些等到70岁再申请社会保障的人将获得相当于他们起始年龄年度福利支付六倍的一次性付款，以及65岁完全退休福利流的终身收入。

研究人员计算出，一次性付款的诱惑将鼓励工人自愿多工作大约一年半到两年。一次性付款的吸引力包括财务灵活性、将钱留给继承人的选择，以及投资这笔钱的机会，同时在他们的晚年还能获得终身年金的保障。

工资税减免是另一个选择。目前的社会保障福利公式是基于对工人最高35年收入的计算。一旦工作35年，继续工作的激励就会减弱，尤其是因为年长工人通常的收入低于他们中年时的收入，即收入的高峰期。为什么不宣布年长工人在长期工作历史后“已缴清”社会保障——比如说，工作40年？取消员工的社会保障税部分将立即提高年长工人的实际收入，而取消雇主的贡献则降低了雇佣年长工人的成本。（您可以在“消除社会保障对长期职业的抑制”中阅读这个想法，作者是斯坦福大学的Gopi Shah Goda和John B. Shoven，以及西方学院的Sita Nataraj Slavov。）

越来越多地，退休规划中的关键问题是弄清楚你接下来想做什么。你的重返职业是什么，你在非退休期间的工作是什么？非营利组织Encore.org的负责人Marc Freedman提出了一个或许最引人入胜的想法：社会保障可以帮助人们投资于他们工作生活的下一个阶段。让人们在50多岁时提取他们的社会保障“账户”，用于资助一个“间隔年”，一个为期一年的休假，以探索他们下一个阶段的选择。他们的社会保障福利将进行精算调整，以确保整体效果是收支平衡的。（这是他提案的一个版本，“成年人间隔年？”）

以将老年工人视为经济资产的方式框架社会保障改革。鼓励更长的工作生活对员工、社会、经济和社会保障都是有益的。现在这是一个值得进行的富有成效的对话。