401(k)计划：哪些公司拥有最佳退休计划？ - 彭博社

插图：阿尔·墨菲当丹尼尔·贝克从俄克拉荷马州立大学毕业后加入 康菲石油公司 时，他有了一个孩子，并且在努力支付家庭生活费用。然而，通过仅仅节省1%的工资以符合公司9%的配比，他开始积累可观的401(k)余额。现在，在公司工作了13年后，35岁的贝克对他最终的退休感到自信。“我和我的妻子感到安心，”他说。“我们正在朝着这个方向努力。”

康菲石油公司在彭博社对美国250家最大公司的401(k)计划排名中名列前茅，主要是因为其慷慨的配比公式。而且它是大约90家公司之一，即使员工自己不存款，公司也会向员工账户注入资金。 Facebook、全食超市和 亚马逊 是排名中最不慷慨的公司之一，这些排名基于2012年的数据，这是可用的最新年份。全食超市提供的公司最高贡献为每年152美元。

这些排名在七个因素上比较计划，包括公司配比、投资选项和归属所需时间。超过40%的公司允许员工立即归属，使他们在离职时可以带走公司贡献。 家得宝和亚马逊让员工等待三年， 甲骨文则是四年。“一些公司有这样的理念：照顾员工是他们的责任，”评估退休计划的BrightScope首席执行官迈克·阿尔弗德说。“其他公司则是纯粹的盈利机器，只会做他们必须做的事情以保持竞争力。”

彭博社追求辛纳在澳大利亚公开赛中直落两盘击败兹维列夫，获得第二个澳大利亚公开赛冠军头号种子汤森德和西尼亚科娃赢得澳大利亚公开赛女子双打冠军基斯在澳大利亚公开赛中爆冷击败萨巴伦卡，赢得首个大满贯冠军英国度假者受到高于通胀的夏季旅行费用上涨影响计划之间的差异在职业生涯中可能累积到数十万美元。以一名25岁起薪为50,000美元的员工为例，他每年获得3%的薪资增长，到65岁时最终薪资达到163,102美元，并假设他为其年龄组做出了平均年度贡献，且投资组合年回报率为5%。在这些条件下，根据员工福利研究所的研究主任杰克·范德海的说法，如果他在康菲石油公司工作，到65岁时他将拥有160万美元。而这还不包括公司每年额外的6%到9%的贡献。如果他在全食超市工作，同样的人在401(k)账户中的最终金额将不到一半，即730,340美元。（这些数字未调整通胀。）

401(k)计划是1978年由联邦立法创建的，作为传统养老金的补充，已取代养老金成为美国企业的主要退休工具。根据劳工部的数据，参与者从1984年的750万人增加到2011年的6100万人。根据投资公司协会的数据，截至3月31日，美国人在401(k)计划中持有4.3万亿美元。

即使在401(k)计划迅速增长的情况下，公司仍然小心翼翼地保护其计划的细节，使得比较变得困难。直到2010年，劳工部才开始发布公司必须提供的关于其401(k)计划的信息。然而，这些细节难以获取和理解，以至于很少有员工能够解读它们。

马萨诸塞州国务卿威廉·加尔文表示，使计划更加透明的努力至关重要。“很难将你的计划与其他计划进行比较，员工们也对他们获得的金额和计划的任何变化一无所知，”他说。“当401(k)计划开始时，没有人预见到人们会如此依赖它们来退休，而监管也没有跟上。”

能源公司在彭博社的排名中通常得分很高。由于它们往往拥有强劲的现金流和高员工利润，因此能够慷慨大方。许多公司过去也曾为所有员工提供养老金，并在转向401(k)计划的同时继续为安全退休所需的储蓄提供大部分资金。“我们的目标是通过提供三分之二的所需金额，同时让员工自己储蓄三分之一，帮助员工在退休时替代至少80%的收入，”康菲石油的福利经理林恩·特拉梅尔说，该公司约有9700名员工参加401(k)计划。“这是一种合作关系。”

一些生物技术和医疗公司也表现良好。它们依赖于高学历的员工，其中许多人拥有博士或医学博士学位，丰厚的退休计划作为强有力的招聘和留人工具。在雅培实验室，该公司进入了彭博社的前10名，员工只需储蓄其年薪的2%即可获得公司5%的匹配。“我们希望为没有很多可支配收入的年轻员工提供激励，”雅培人力资源执行副总裁斯蒂芬·福塞尔说。

在底部是零售公司，包括全食超市、家得宝和好市多。零售商表示，他们考虑广泛的福利和成本，并特别关注不断上升的医疗费用。全食超市会自动将员工注册到其401(k)计划中，但该公司直到下一年才支付152美元的匹配。“除了我们的401(k)计划，我们还提供福利，让我们超过80,000名团队成员有机会实际投票，包括每次工资支付仅需支付0到15美元的健康保险费用，以及一个广泛的股票计划，”全食超市团队成员服务全球副总裁马克·厄恩斯坦说。

家得宝的员工必须等待三年才能获得归属权。该公司在员工工作满一年之前也不会匹配他们的贡献。然后，如果员工储蓄5%或更多的工资，公司最多会投入3.5%。 “我们的观点是，如果你履行你的责任，我们会履行我们的责任，”家得宝的福利主任布兰特·萨达斯说。

插图：阿尔·墨菲

虽然谷歌和苹果排名在前半部分，但其他科技巨头如Facebook、亚马逊、甲骨文和雅虎！则落后。科技公司在401(k)计划上节省开支的一个原因是一些高技能员工参与股票所有权。在今年之前，Facebook在其2006年启动的计划中没有提供任何匹配。今年四月，它开始匹配每美元50美分，最高公司贡献为工资的3.5%，适用于储蓄7%工资的员工。“尽管Facebook是一家年轻公司，但我们对提供给所有员工的福利采取全面的方法，包括强大的401(k)匹配以及其他退休福利，”Facebook的福利经理蕾妮·惠特尼在一封电子邮件中说。

亚马逊如果员工贡献4%，则匹配2%的收入。雅虎提供员工贡献的四分之一，最高可达$4,375，适用于那些储蓄$17,500的员工，这是目前政府规定的最高限额。（50岁或以上的员工每年可以额外贡献$5,500。）在甲骨文，员工需要四年才能完全获得权益。亚马逊、雅虎和甲骨文拒绝发表评论。

康菲石油估计，一名员工在服务35年后可以在60岁时退休，储蓄达到$3.8百万，经过通货膨胀调整，假设起始工资为$75,000，年薪增长4%。虽然他拒绝透露自己的余额，但现在在公司财务部门担任高级分析师的贝克表示，随着收入的增加，他已经提高了自己的贡献。“现在我告诉实习生，不要只考虑工资，”他说。“要考虑你将获得的福利。”