瑞士最古老私营银行因美国逃税指控将关闭

据英国广播公司1月4日报道，瑞士最古老的私营银行韦格林银行(Wegelin)1月3日在纽约一家法院举行的听证会上承认曾协助超过100位美国客户向美国税务机构隐瞒至少12亿美元收入。据报道，韦格林银行将为此向美国当局支付5780万美元的赔偿，完成赔偿手续后，该银行将永远关闭。

据报道，韦格林银行是第一家遭遇美国逃税指控的海外银行，并将因此关门。近年来由于美国执法部门压力，许多瑞士银行都采取行动阻止美国客户开设离岸账户。

始创于1741年的韦格林银行是瑞士最古老的私人银行，一直恪守银行保密的传统。瑞士已有79年历史的《银行保密法》要求严格保护客户隐私，为瑞士银行业赢得全球客户的信赖，令瑞士成为吸收离岸财富最多的国家之一。但瑞士也因其银行保密制度缺乏透明度、涉嫌帮助客户逃税饱受外界诟病，被指责为“避税天堂”。

瑞士韦格林银行

据悉，帮助美国客户避税的瑞士银行并不只韦格林一家，早在4年前，瑞士联合银行(UBS)就因牵涉协助美国客户避税赔偿7800万美元，然而当时瑞士联合银行仅与美国检方达成延期起诉协议，甚至未被定罪。

美国多次指控瑞士银行

瑞士银行业始终坚持严格的银行保密制度，因此吸引了大量的境外存款，但同时也成为外国人逃避税收的庇护所。欧盟委员会此前也在严厉打击诈骗活动中，发现很多案件都直接关系到这一保密制度。

作为瑞士最大的银行，瑞银一直受到美国政府的密切关注。2008年，美国当局指控大约5.2万名美国客户通过设在瑞银的秘密账户匿藏约150亿美元，以逃避税收。

2008年6月22日，美国联邦调查局(FBI)提出正式请求，前往瑞士调查瑞银集团(UBS)涉嫌帮助美国客户逃税一案。美国司法部表示，瑞银集团前主管布拉德利•比肯费尔德与他人共谋，帮助美国客户隐藏资产约2亿美元，逃税720万美元。比肯费尔德已在美国佛罗里达州一家法院承认了上述罪行。他说，自己在2001年到2006年担任瑞银集团私人银行业务部门主管时，曾频繁约见美国富裕客户，帮助他们隐藏资产和逃税。

比肯费尔德还说，瑞银集团其他一些主管也参与了上述活动。美国《纽约时报》称，约有2万名美国公民涉嫌参与上述逃税案。

美国为了追查更多逃税者，瑞银为了避免受到法律诉讼，双方在2009年8月12日达成协议，瑞银向美国出具约5000名美国客户的秘密账户数据，这一数字几乎相当于所有在瑞银有账户的美国纳税人数量，包括7500名“自首者”，国内收入署已掌握1.1万多个海外账户信息，为进一步调查逃税做准备。瑞银也因协助逃税向美国政府支付7.8亿美元的罚金，并同意终止这种非法行为。

去年2月22日，瑞士信贷银行(CreditSuisse简称“瑞信”)一名银行家因卷入逃税调查而被美国当局逮捕，并受到密谋和欺诈指控。该银行家曾任职于瑞信私人顾问部门，该部门目前向瑞士以外的美国客户提供银行服务。上述银行家在进入美国境内会见客户时被捕。

瑞银已多次卷入逃税行为。2010年12月，瑞银一名银行家承认，曾经鼓动一名美国客户在巴斯勒堪通银行藏匿账户，以避开美国税务部门的审查。该名银行家后因蓄意欺骗美国政府遭到起诉，并面临最高5年的监禁和25万美元的罚金。

2011年2月，美国政府已调查完2000宗相关的海外逃税案，由此带来4亿美元的财税收入。美国国税局局长舒尔曼表示，在美国政府当局的调查侧重点从金融机构转向银行家及富人客户的情况下，多名嫌疑人将面临指控。

2012年2月，美国财政部宣布，美国将联合5个欧盟国家，建立一个新的国际监管体系，其中包括史无前例地从外国政府中获取美国纳税人信息的计划。此举旨在防止美国人利用外国账户逃税，并意图缓解此前对银行和金融机构监管的负担。这5个欧盟国家分别为英国、法国、德国、意大利和西班牙。

据悉，美国财政部此次宣布采用新的多边措施来实施《外国账户税收遵从法》(FATCA)，该法案由美国国会于2010年制定，要求外国的金融机构今后向美国国税局报告美国账户持有人的详细信息，不遵守该法的金融公司将面临美国的税收处罚。

受此法律影响，世界上一些最大的理财公司开始对美国的百万富翁们说“不”。据报道，汇丰控股、德意志银行、新加坡银行都开始回避此类业务，拒绝美国客户开设账户等业务。