遗产：将一切保留在家族中 - 彭博社

您可能担心您的孩子会把您的钱花在跑车或奢华派对上。但也许更大的风险是您的遗产最终落入他们的前配偶或债权人手中，克利夫兰一家专注于遗产规划和老年法的律师事务所Budish, Solomon, Steiner & Peck的合伙人阿蒙德·布迪什（Armond Budish）表示。这就是为什么布迪什，为什么遗嘱不起作用（如果您想保护您的资产）（Avery；$22.95）的作者，建议一种他最富有的客户长期以来一直使用的策略，以保持资产在家族中。这种策略结合了两种信托：一种类似于遗嘱，但免于通常昂贵且耗时的遗嘱认证程序，另一种则保护继承免受诉讼和离婚的影响。布迪什与副编辑安妮·特尔根森（Anne Tergesen）进行了交谈。

每个人都应该避免遗嘱认证吗？

不。您必须考虑遗产的大小、资产的性质和家庭的动态。但在大多数情况下，建立一个信托[以避免遗嘱认证]的成本低于遗嘱认证的成本。这样的信托也会保护您的隐私。在遗嘱认证下，死者所拥有的一切——每个银行账户、股票、债券、货币市场、共同基金和房地产——都是公开记录。

如何避免遗嘱认证？

有几种方法。一位父亲可以将他的儿子指定为他的经纪账户的共同所有人。但如果儿子被起诉，钱就有风险。父亲也可以将他的继承人指定为他的财产受益人。但如果他的三个孩子继承了他的房子，他们可能在如何修缮或出售房子上意见不合。从实际的角度来看，最好的工具是可撤销生前信托[RLT]。像遗嘱一样，这份文件说明了您去世时资产的去向。要为信托提供资金，您所要做的就是重新命名您的资产，使信托成为正式的所有者。

您会失去对资产的控制吗？

不会。您可以成为自己信托的受托人，因此在购买或出售资产、花钱或改变对谁获得什么的看法方面没有限制。

您如何保护留给继承人的钱免受诉讼？

建立一个SAFE信托[专门保护家庭资产]。我也见过这些被称为血统信托、家庭保护信托和消费信托。我们通常将SAFE信托附加到客户的可撤销生前信托上。这样，当客户去世时，资产不仅可以绕过遗嘱认证程序，还会自动进入SAFE信托并受到债权人的保护。对于父母来说，建立一个保护孩子继承的信托要比孩子自己去做容易得多。通常，孩子需要建立一个离岸信托或有限责任公司，这要复杂得多且成本更高。

SAFE信托还有其他用途吗？

当然。如果您的儿子去世，一个精心构建的SAFE信托将确保这笔钱会流向您的孙子孙女。它将绕过您的儿媳，她可能会再婚并将其留给第二任丈夫。

谁控制SAFE信托？

孩子可以成为自己信托的受托人。但为了避免在孩子被起诉时使信托处于风险中，我们通常要求孩子在被起诉时辞去受托人职务。另一方，通常是亲属，将介入。

这些信托保证有效吗？

没有什么是100%保证的。国税局可能能够破解SAFE信托。一些州允许寻求法院命令的子女或配偶支持的人获得访问权限。但我们已经起草这些信托超过10年，到目前为止，它们经受住了挑战，即使在受益人被定罪的情况下也是如此。

设置它们的费用是多少？

这取决于您居住的地方和您遗产的复杂性。粗略估计，标准的RLT费用在$1,500到$3,000之间，添加SAFE信托的费用在$1,500到$10,000之间，具体取决于您有多少个。可能还有持续的费用，例如提交年度税务申报和支付受托人的费用。