你的401K可能很快会变得更加复杂 - 彭博社

如果员工们还没有足够的理由仔细考虑如何投资他们的退休资金，那么在1月1日，他们可能会有一个新的理由。这时新的劳动部规则将生效，使得提供401(k)和其他所谓的确定性供款计划的雇主能够摆脱因员工糟糕投资决策而导致的损失的法律责任。

为了摆脱受托责任，雇主必须提供至少三种广泛的、多样化的投资选项，提供足够的关于计划和选择投资的信息，并允许每季度至少进行一次资产转移。如果计划提供特别高风险的选择，例如全球或行业基金，员工必须能够在“适当”的情况下频繁转移资金。

雇主并不需要遵守1974年《员工退休收入保障法案》（ERISA）第404(c条款中的规则，但许多公司正在进行调整以避免潜在的责任。例如，那些仅提供固定收益基金的公司可能会增加，比如说，增加一只蓝筹股和一只增长基金。尽管计划赞助商通常已经在增加他们的选项，但有些仍然只有一两个选择。他们还邀请了共同基金经理，如富达投资和德雷福斯，举办财务规划研讨会，并聘请福利顾问，如陶尔斯·佩林，准备培训材料。

落后者。多亏了这些规则，从未需要做出困难决策来分配退休资金的员工们将很快被迫更加认真地思考这个问题。规划师表示，员工们最常犯的错误是将所有资金投入到最保守的基金中，例如货币市场基金，或那些保证固定回报率的基金。长期来看，帮助起草这些规定的劳动部福利专家补充道，“7%和10%之间的差异可能意味着舒适退休和勉强维持生计之间的差异。”

一般来说，规划师建议年轻员工将相对更多的钱投资于股票，而较少投资于债券和固定投资。随着他们接近退休，可以将资产转移到波动性较小、产生收入的基金中。纽约富兰克林规划协会的总裁杰弗里·富兰克林建议，尽可能进行必要的401(k)贡献，以触发最大的雇主匹配贡献。

令人难以置信的是，一些员工仍然没有充分利用401(k)计划，约翰·汉考克金融服务公司的承保经理苏珊·奥林表示。她认为新的教育项目可以帮助改变这种情况。她对落后的员工的讯息是：赶上这个计划。