财务问题在第二次时可能更棘手 - 彭博社

迪娜·卡茨，一位财务规划师，和她的伴侣哈罗德·埃文斯基，去年在加利福尼亚出差时，卡茨建议去纳帕谷进行一次短途旅行。他们在一个浪漫的小葡萄园时，埃文斯基单膝跪地求婚。然后，他问了一个非常重要的问题：“我们应该签署婚前协议吗？”

“别傻了！”卡茨回答道，尽管她是这对情侣中更富有的一方。这是一个令人惊讶的反应，因为她一直在劝告客户“让他签署那份婚前协议。”但卡茨，和埃文斯基一样，都是离婚人士，很快改变了主意。“将爱情关系与必须做的事情分开是非常困难的，比如整理财务，”她说。

高风险。这就是爱情与金钱混合的麻烦所在。许多人担心在这样的时刻谈论金钱会让他们显得贪婪，并可能熄灭浪漫。然而，风险很高——尤其是第二次婚姻。婚前财务规划对任何情侣都很重要，但对于即将再婚的人来说更为关键。通常，他们年纪较大，拥有更多资产，财务状况比第一次结婚的人更复杂。

他们必须问自己：他们如何处理各自单独积累的资产？他们将如何处理来自前婚姻的孩子？他们应该如何结合当前的收入？

忽视这些问题的情侣增加了再次婚姻失败的机会。但提前讨论这些问题并制定一些基本规则是有益的。首先，您需要充分了解您将居住州的婚前协议的法律地位。

在咨询律师之前，先看看你和你未来的配偶如何处理金钱。即使你不想讨论谁来买杂货和支付电费，规划师建议你制定一个广泛的财务政策，并在合并资产时慢慢进行。

尽管保持单独账户可能与团结的理念相悖，但保持财务独立可以帮助你建立更好的关系。此外，一旦你的财产混合在一起，如果需要分开就会变得更加困难。大多数规划师建议伴侣在结婚时保留他们所持有财产的单独所有权。“除了房子和支票账户，我认为没有什么应该以共同名义持有，”克利夫兰的安永合伙人保罗·哈斯说。

再婚的夫妻需要仔细考虑他们预期的现金流。来自前配偶的任何赡养费在再婚时将停止。你们应该讨论每位配偶将贡献多少以及账单将如何支付。大多数规划师建议使用家庭账户来满足共同需求。你有时需要讨论将为其贡献多少以及将从中支付什么。纽约理查德·艾斯纳公司的董事总经理康妮·陈建议你们从平分贡献开始。“但随着时间的推移，收入较高的一方可能会想要贡献更多，”她说。规划师还建议你们讨论谁来处理长期投资，谁来支付账单，以及谁来收集税务数据。

重新考虑你的多样化策略和流动性需求是个好主意。芝加哥普华永道负责个人财务规划的合伙人芭芭拉·波普表示，她丈夫保持流动性和持有大量现金的做法使她能够保持全额投资。“如果我急需现金，我可以从他那里得到，”她说。即使你们保持单独的投资组合，也要确保每位伴侣了解对方的持有情况，并在配偶生病或去世时能够舒适地管理这些资产，加利福尼亚州科斯塔梅萨的财务规划师维iolet·伍德豪斯说。

州和联邦税务负担将对您的新财务状况产生明显影响。如果您和您的配偶的收入差异很大，或者其中一人没有任何收入，作为已婚夫妇，您可能会支付更少的税款。但如果再婚将使您成为一个双收入家庭，并且每个人的收入大致相等，预计您的税单会增加。

儿童事务。另一个考虑因素是，55岁及以上的纳税人出售其主要居所时可享受的一次性125,000美元的资本利得免税额。如果您与一个已经使用过该免税额的人结婚，您将无法使用自己的免税额。教皇建议您或您的配偶在结婚前出售房屋，以利用该免税额。

妥善处理来自前婚姻的孩子也是至关重要的。如果他们仍然住在家里，那么在婚礼仪式之前解决好财务问题尤其重要。“这些不是大财务问题，但却是巨大的情感问题，”加利福尼亚州门洛帕克的股票经纪人肯尼斯·戴维斯（Kenneth Davis）说，他写了《孩子与现金》一书。“关于是否应该给孩子零花钱的简单分歧可能会导致一场巨大的家庭争斗。”

一旦您决定起草婚前协议，如果该协议要在大多数州的法院通过，您和您的新配偶都需要各自聘请一位律师，国家麦迪逊集团的总裁萨姆·拉丁（Sam Radin）表示。您们每个人都必须全面披露自己的资产和负债，以便放弃权利的一方知道自己正在放弃什么。

放弃权利。在共同财产州，法律将婚姻中带入的财产视为独立财产，但如果其增值、改善，或者如果税款或维护费用是用混合资金支付的，那么增值可能属于双方，除非有协议明确所有权。婚前协议可以将财产确定为独立财产，并放弃所有潜在的共同财产权利。

尽管规划者建议不要共同拥有财产，但作为一对夫妻，你们之间也应该有一些利益关系。洛杉矶的离婚律师斯图尔特·沃尔泽（Stuart Walzer）建议在婚前协议中不要将所有财产分开。他举例说，独立拥有的财产增值应该由双方平等分享。“婚姻部分是关于金钱和安全，以及共同努力积累一些东西，”沃尔泽说，他曾为律师教授关于再婚的课程。破坏这种团队精神的协议可能会“在婚姻开始之前就注定失败。”

另一种选择是将财产作为“共同租户”持有。这允许你根据指定的百分比分割财产，并规定你的部分将在你去世时传给你的继承人。例如，你可以说一方配偶拥有房子的10%，另一方拥有90%。

你不必在婚礼之前完成遗产规划，但如果你明确财务和遗产计划，可能会缓解你与新配偶之间的紧张关系。这对于有成年子女的人尤其如此，他们通常对父母生活中的新伴侣有合理的担忧。“如果生父母去世，继父母没有法律义务为继子女提供抚养，”伍德豪斯（Woodhouse）说。

为您的孩子提供保障的一种方式是购买人寿保险，并将收益排除在您的遗产之外。让您的孩子成为保单的所有者。您可以给他们钱来支付保费，利用每年$10,000的赠与免税额。

无限扣除。另一个遗产规划工具是合格可终止利益财产信托（Q-TIP）。这允许您使用无限的配偶扣除，您的整个遗产可以免税传给您的配偶。但您仍然可以控制您资产的最终处置。您可以将您的遗产放入信托中，收入——也许还有部分本金——归您的配偶所有。但大部分资产在配偶去世时传给您的孩子。如果您是企业主，沃斯堡的遗产规划律师迈克尔·博兰德补充说，您可能需要更复杂的规划，以确保您的孩子继承您的企业。

一旦达成协议，夫妻似乎会觉得这项努力是值得的。“我接触到的一些最幸福的人是那些处于第二段婚姻中的人，”圣路易斯普华永道个人财务服务负责人卡罗尔·卡鲁瑟斯说。“因为他们经历过不太顺利的情况，所以他们不会把婚姻视为理所当然。”尽早解决财务问题为更幸福的第二次婚姻铺平了道路。